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✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
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Unidad: 5 GL- Procesos de Cierre.
Lección: Apertura y Cierre de Periodos Contables.
- Todos los documentos se registran bajo una fecha de contabilización
- Esta fecha determina el periodo contable en el cual ese documento impactara en la contabilidad.
.Antes de realizar el proceso de apertura y cierre de periodos contables es necesario verificar las tareas de cierre de mes o ejercicio:
- Contabilización de deudores / acreedores
- Contabilizaciones Bancarias
- obtención de resultados
- Provisiones
- Asientos de ajustes
- Cerrar Periodos Contables y abrir el periodo siguiente
Periodos Especiales:
Ruta de acceso: Finanza>Gestión Financiera>Libro Mayor>Entorno>Opciones Actuales>Crear>Abrir y Cerrar Periodos Contables Transacción S_ALR_87003642
SAP nos proporciona cuatro periodos especiales para contabilizaciones de ajustes contables.
- Habitualmente son los periodos 13 a 16.
- Generalmente, un ejercicio tiene 12 períodos contables.
- En el libro mayor se pueden definir hasta 16 períodos.
Los períodos que no se requieren para períodos contables regulares, se los puede utilizar para cierre del ejercicio.
Ejemplos, en el periodo 13 podemos ingresar ajustes contables, en el periodo 14 ajustes determinados por auditoría.
Con los periodos especiales se puede diferenciar las contabilizaciones correspondientes a la operatoria habitual de los ajustes.
De esta manera no se castiga al periodo 12 con todos los ajustes de cierre.
Al contabilizar períodos especiales, hay que tener en cuenta lo siguiente:
- La fecha de contabilización debe estar dentro del último período contable regular. Es decir, la fecha de contabilización seguirá siendo Diciembre.
- El sistema no puede determinar automáticamente el período especial en el que se realizará la imputación. Por lo tanto, Hay que especificar el período de cierre que se requieres en el campo Período en la cabecera de documento.
Para abrir y cerrar periodos contables la pantalla despliega los siguientes campos relevantes:
Ruta de acceso: Finanza>Gestión Financiera>Libro Mayor>Entorno>Opciones Actuales>Abrir y Cerrar Periodos Contables Transacción S_ALR_87003642
Variante de Periodos Contables:
- Se le puede asociar diferentes sociedades FI
- Facilita la apertura y cierre de periodos contables.
Por ejemplo la Variante 1000 esta asignada a las sociedades 1000 y 3000, de esta manera, toda modificación de apertura y cierre de periodos que se realice en la variante 1000 afectará a ambas sociedades.
Clase de cuenta:
- Para cada período contable que se deseemos abrir o cerrar, deberemos especificar como mínimo la clase de cuenta (válida para todas las clases de cuenta).
- También podemos realizar un control más detallado especificando más clases de cuenta.
De esta manera utilizando la clase de cuenta , cuando se introduce la fecha de contabilización en la cabecera de un documento, el sistema verifica si se pueden realizar contabilizaciones en el período contable determinado, luego cuando se introduce un número de cuenta, el sistema verificará si el periodo contable esta abierto para ese tipo de cuenta.
Cuenta Desde - Hasta:
- Podemos determinar la apertura y el cierre de los períodos contables por intervalos de cuentas.
- Esto significa que podríamos abrir un período contable para contabilizar solo en una cuenta específica.
Desde Periodo / Ejercicio:
Estos campos determinan cual es el periodo y ejercicio que esta habilitado para realizar contabilizaciones.
Hasta Periodo / Ejercicio:
- Si quisiéramos tener mas de un periodo abierto en este campo debe completarse con el periodo máximo habilitado.
- Si solo quisiéramos tener un único periodo deberá completarse con los mismos valores que se ingresaron en 'Desde Periodo / Ejercicio'.
Grupo de Autorización:
- Podemos abrir y cerrar períodos contables sólo para usuarios específicos.
- Para esto hay que completar el campo Grupo de Autorización, el valor con el cual se completa este campo a su vez deberá estar asignado en los roles y perfiles de los usuarios correspondientes.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Norelys Lissette Delgado Moreno, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Norelys Lissette Delgado Moreno
Profesión: Tsu en Administración de Empresas - Colombia - Legajo: XT30X
✒️Autor de: 144 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Master S/4HANA FINANCE Accounting
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime