✒️SAP FI La creación y asignación del plan de cuentas
SAP FI La creación y asignación del plan de cuentas
UNIDAD 2 - LECCIÓN 1 - PLAN DE CUENTAS - CREACIÓN Y ASIGNACIÓN
Qué es el plan de cuentas?
Es el dato maestro de SAP que agrupa todas las cuentas de mayor
Cuántos Tipos de planes de cuentas existe en SAP? Tres
- Plan de cuentas Operativo
- Plan de cuentas de grupo
- Plan de cuentas alternativo o de país
Cómo se define cada plan de cuentas de SAP?
- Operativo: es el asignado para uso diario de las operaciones de una sociedad
- Grupo: aplica para multisociedades, para consolidación de información.
- Alternativo o de país: aplica en el país de la sociedad, donde por razones legales u otras es de uso específico.
Qué características tiene cada plan de cuentas?
- Operativo vs Plan cta país: relación de cuenta una a una, no se puede asignar una cta del plan país al plan operativo
- Operativo vs Grupo: no presenta restricción, una cta del plan de grupo puede tener varias cuentas del operativo
- Operativo:
- A los planes de cuentas operativos se asigna un plan de cuentas de grupo (si aplica)
- A los planes de cuentas operativos se asigna un plan de cuentas alternativo (si aplica)
- Grupo:
- Solo tienen el segmento plan de cuentas, no poseen un segmento para cada una de las sociedades
- Al crear una cuenta de mayor en el plan operativo es obligatorio asignar una cuenta de mayor del plan de grupo
- No se registra información de manera directa, esta se deriva por la equivalencia entre cuentas
- Todas las sociedades que compartan el plan de cuentas operativo, tendrán el mismo plan de grupo
- Alternativo o de país:
- Permite que una sociedad tenga un plan igual a la casa matriz
- En cada cuenta de mayor del plan operativo se debe asignar una cuenta del plan país
- Pueden existir diferentes cuentas país para una misma cuenta de mayor del plan operativo, si son varias sociedades
- En cada sociedad se define si se lleva un plan de cuenta país o no.
- Varias sociedades pueden tener el mismo plan de cuentas país
Cómo se relacionan los planes de cuentas?
En la solapa "Tipo / Denominación", de una cuenta del plan de ctas operativo se le asigna una cuenta del plan del grupo (datos consolidación en plan de cuentas)
En la solapa "Datos de control", de una cuenta del plan de ctas operativo se le asigna una cuenta del plan alternativo
Cómo se crea un plan de cuentas?
Cualquiera de los tres planes de cuentas, se crea con la misma ruta de configuración. Transacción OB13. (modificar, visualizar o crear), "Entradas Nuevas".
Ruta: Gestión financiera (nuevo) / contab Principal / datos maestros / ctas de mayor / tratamiento inicial / tratar índices planes cta
Qué datos se deben ingresar al crear un plan de cuentas?
- Clave del plan de cuentas: 4 caracteres alfanuméricos
- Denominación: nombre o texto que identifica el plan de cuentas
- Idioma de actualización: todas las cuentas tienen un nombre en el idioma definido, para otros idiomas se debe utilizar la funcionalidad de idiomas alternativos
- Longitud máxima: aplica para la longitud de una cuenta, puede ser menor pero no mayor (MÁXIMO 10 DÍGITOS)
- Integración con controlling: la equivalencia de una cuenta de mayor en las cuentas de resultado de GL es una clase de costo en CO; esta funcionalidad permite definir si la creación de una clase de costo es manual o automática.
- Plan de cuenta de grupo: se debe registrar la clave del plan de cuentas de grupo que le corresponde al plan operativo
- Bloqueado: permite bloquear un plan de cuentas, para que no se creen cuentas de mayor
NOTA: no se asigna el plan de cuentas alternativo, este aplica por sociedad, por lo tanto la asignación es igual al plan operativo
Qué pasos se deben realizar después de crear un plan de cuentas?
Se debe asignar el plan de cuentas a la sociedad o sociedades que lo utilicen en sus operaciones diarias.
Cómo se asigna el plan de cuentas a la sociedad?
Mediante la transacción OB62, se asigna el plan de cuentas operativo o el plan de cuentas país
Ruta: Gestión financ (nuevo) / contab Principal / datos maestros / ctas de mayor / tratamiento inicial / Asignar soc a un plan ctas
LAS CUENTAS DE MAYOR SOLO SE PUEDEN CREAR EN EL PLAN DE CUENTAS Y LUEGO SE PODRÁ CREAR EL SEGMENTO SOCIEDAD EN CADA UNA DE LAS SOCIEDADES EN LAS QUE SE ASIGNE EL PLAN DE CUENTA
 
 
 
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Pablo Spagnoletta
Sobre el autor
Publicación académica de Hermilson Cepeda Alza, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Hermilson Cepeda Alza
Profesión: Contador P?blico - Colombia - Legajo: XK20K
✒️Autor de: 63 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Hermilson Cepeda