✒️SAP FI La definición de Ledger
SAP FI La definición de Ledger
UNIDAD 7: NEW GL - NUEVA CONTABILIDAD DE LIBRO GENERAL
LECCIÓN: DEFINICIÓN DE LEDGER
Esta lección se centra en la funcionalidad de múltiples ledgers en la nueva contabilidad principal y cómo se configuran.
1. DEFINICIÓN DE LEDGER
La nueva contabilidad principal permite la gestión de múltiples libros contables, lo que ofrece la posibilidad de presentar balances según diferentes criterios de valuación, como las normas locales de un país o las normas internacionales.
Libro Principal
Cada sociedad opera su contabilidad a través de un libro principal. SAP asigna el libro 0L como el libro principal por defecto, asociado con la tabla de totales FAGLFLEXT. Las características clave del libro principal son:
- Único: Solo puede haber un libro definido como principal.
- Parámetros de Control: Hereda varios parámetros de control de la sociedad.
- Monedas Paralelas: Gestiona las monedas adicionales asignadas a la sociedad.
- Variantes Fiscales: Utiliza la variante de ejercicio fiscal y la variante de periodos de contabilización asignadas a la sociedad.
- Contabilización en CO: Solo los valores del libro principal se contabilizan en CO.
- Libros Adicionales: Es posible definir otros libros que no son principales.
Para definir los ledgers, se utiliza la transacción SPRO siguiendo la ruta:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Definir ledgers de la contabilidad principal.
En esta configuración, se asigna una clave de dos caracteres y una denominación a cada libro, además de la tabla de totales correspondiente. También se marca cuál es el libro principal.
Transacción GLGCU1
Monedas
La moneda local de la sociedad se establece al crear la sociedad FI.
Para definir monedas adicionales, se sigue la ruta:
TRANSACCIÓN SPRO
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Definir moneda del libro principal.
Al definir monedas adicionales, también se establece el tipo de cotización para la conversión, la fecha de conversión y la moneda base para la conversión (moneda de documento o moneda local).
Configuraciones de Libros Paralelos
Los libros paralelos definidos deben tener asignadas variantes de ejercicio, periodos contables y las monedas paralelas que gestionarán.
Los libros no principales pueden tener monedas y/o variantes de año fiscal distintas a las del libro principal.
Para configurarlos, se utiliza la TRANSACCIÓN SPRO con la ruta:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Definir y activar ledger no principales.
2. ESCENARIOS
En la lección anterior, exploramos cómo la nueva tabla de totales, FAGLFLEXT, incorpora campos adicionales que reflejan características de contabilización más detalladas. Además, se introdujo una nueva tabla de partidas individuales, FAGLFLEXA, que almacena estas características adicionales.
Para que los campos nuevos de las tablas de la nueva contabilidad principal se llenen correctamente, es esencial activar distintos escenarios.
Un escenario es un conjunto de definiciones que determina qué campos se actualizan en los libros (en la vista del libro mayor) durante el proceso de contabilización. La configuración se realiza mediante la
TRANSACCIÓN SPRO:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Libros → Ledger → Asignar escenarios y campos de cliente a libros.
Es posible asignar uno o más escenarios a cada libro, incluso todos los seis escenarios disponibles simultáneamente.
La elección de cuántos y cuáles escenarios asignar depende exclusivamente de qué "aspectos empresariales" se quieren reflejar en la Contabilidad del libro mayor.
Cada escenario activado permite generar balances o reportes basados en las características específicas. Por ejemplo, es posible obtener balances por Centros de Beneficios o Balances por segmentos.
Con la contabilidad clásica, los reportes por centros de costos se generaban desde el módulo CO. Ahora, con la inclusión del centro de costo y áreas funcionales en las tablas de totales de FI, toda la información financiera se puede obtener directamente desde el módulo de finanzas.
No es obligatorio definir ledgers paralelos; solo se deben establecer si la empresa requiere reflejar una contabilidad distinta a la principal. Los escenarios no tienen que estar necesariamente asignados a libros no principales.
No es necesario crear un libro paralelo para cada escenario.
Los libros paralelos o no principales son valiosos para representar la contabilidad según diferentes principios contables.
No es posible definir escenarios propios; solo se pueden utilizar los que SAP ha asignado.
3. VISTA DE ENTRADA Y VISTA DE LIBRO MAYOR
En la nueva contabilidad principal de SAP, un documento siempre tiene dos vistas:
- Vista de Entrada: Es cómo se muestra un documento en los libros auxiliares, como cuando se realizan operaciones con deudores, acreedores y activos fijos. Esta vista es crucial para entender cómo se registran las transacciones desde la perspectiva de cada cuenta involucrada.
- Vista de Libro Mayor: Muestra cómo se registra un documento en el libro mayor. Aquí, además de ver el documento, se puede observar cómo se contabiliza tanto en el libro principal como en los libros paralelos. Esta vista es esencial para la comprensión de la contabilidad en diferentes niveles y para la verificación de la consistencia entre los registros.
Visualizar Documentos en Ledger Paralelos
Cuando se visualiza un documento en la vista de libro mayor, se puede identificar en qué libro se registró el documento. Esta funcionalidad es importante para el seguimiento y la auditoría de las transacciones en diferentes ledgers.
4. CONTABILIZACIONES
Las operaciones contables habituales en SAP se registran en el libro principal. Cada transacción en el libro principal se replica en los libros paralelos, asegurando que ambos contengan la misma información.
Sin embargo, existen transacciones especiales que permiten elegir en que libro se va a contabilizar según distintos criterios de valuación:
Transacción Enjoy FB50L y FB01L: Estas transacciones son similares a la contabilización estándar de un documento, pero incluyen un campo adicional para el grupo de ledger. Este campo determina en qué grupo de ledger se desea registrar la operación.
En los libros paralelos, solo se pueden registrar operaciones con cuentas de mayor, excluyendo las contabilizaciones con deudores, acreedores y cuentas de mayor de partidas abiertas.
Clases de Documento para Contabilizaciones en Ledgers Paralelos
Es necesario definir clases de documentos para las operaciones contables en libros paralelos. Estas pueden ser las mismas que se usan para operaciones estándar, pero deben ampliarse con un rango de numeración especial. Esto se configura en:
IMG → Gestión Financiera (Nuevo) → Parametrizaciones básicas de la gestión financiera → Documento → Clases de Documento → Definir clases de documento de la vista de libro mayor.
Cada clase de documento asignada a un ledger debe tener un rango de números único. Al definir una clase de documento en la vista de libro mayor, se ingresa la clase y su rango de números exclusivo.
La configuración de la clase de documento se realiza en la transacción que ya examinamos en la unidad 3, identificada como OBA7. Posteriormente, se asigna a cada ledger las clases de documento específicas que serán utilizadas en él. Este paso es fundamental para garantizar que las operaciones contables se registren correctamente bajo los ledgers correspondientes.
Sobre el autor
Publicación académica de Aracelis Prado De Abreu, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Aracelis Prado De Abreu
Profesión: Licenciada en Administración - Venezuela - Legajo: WH18F
✒️Autor de: 93 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Consultor sap fi con sólida experiencia en el entorno sap. mi objetivo es obtener la certificación como experto en fico para mejorar mis habilidades técnicas y consolidar mi experiencia en esta área.
Certificación Académica de Aracelis Prado
