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✒️SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
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Desglose de Documentos
Con la nueva contabilidad se presenta una nueva funcionalidad que es el desglose de documento (Document Splitting).
El desglose es la apertura de las posiciones que forman un asiento contable según las características de imputación. El desglose de documentos solo ocurre en la vista de libro mayor.
Motivos para el desglose de documento
El segmento es una nueva característica de imputación que se puede utilizar para segmentar un balance. Mcuhas de las normas internacionales requieren información aperturada por diferentes segmentos.
Sin embargo cada empresa le puede dar al campo segmento el sentido que crea oportuno de acuerdo a sus necesidades de información. Eje, una empresa agrícola ganadera que posee segmentos de negocio bien diferenciados, podría tener un segmento que identifique todas las operaciones derivadas de la agricultura y otro segmento para la ganadería.
Con la nueva contabilidad principal hemos mencionado que se pueden crear balances por segmento, por lo cual es muy importante que cada registro de un documento posea un segmento.
Si se toma la opción de obtener balances por otras características, como división o centros de beneficios, también es importante que dichas características se encuentren en todas las líneas de un documento.
Ejemplo de una registración de documento de acreedor:
Una factura de gastos puede imputarse a diferentes cuentas de gastos o a la misma cuenta de gastos pero tener una apertura diferenciada en cuanto segmentos o centros de costo.
Al momento de registrar el comprobante solo se realiza la apertura en la cuenta de resultados pero no en la cuenta de acreedor ni en las cuentas de impuestos.
El desglose de documentos no debe interrumpir ni alterar el procedimiento operativo de registración de documentos. El usuario solo debe registrar al acreedor una sola vez.
Luego, al emitir balances contables de segmentos. Eje, el segmento A, la cuenta de acreedores debería informar el saldo correspondiente a las contabilizaciones del segmento A.
Sin embargo, al momento de emitir un listado de partidas individuales de la cuenta del acreedor, solo deberíamos ver cada partida por su importe total y no el desglose según los segmentos imputados.
El usuario, al analizar las cuentas, sebe saber que se debe una factura por 11.600 sin importar en cuantos segmentos se haya registrado el documento. Es por esto, que el desglose de documentos solo ocurre en la visualización de libro mayor y no en la vista de entrada.
Tipo de desglose
El proceso de desglose de documentos basado en reglas de partición que se definen por parametrización. Se pueden configurar diferentes reglas de partición dependiendo de la operación contable.
Partición pasiva:
Durante una compensación, como por Eje un pago, se heredan las partidas originales las características de imputación para realizar el desglose de documentos. Si pagamos la factura del ejemplo anterior, las cuentas de banco se desglosarán dependiendo de los segmentos en los cuales se haya registrado la factura que se esta cancelando.
Compensación de líneas / Formación de saldo cero:
Si alguna de las características se ha configurado como características para obtener balance entonces el sistema creará líneas de compensación para que dentro de un mismo documento la características posea saldo cero.
En caso de que algo no pueda desglosarse o determinarse el objeto que corresponda también se debe configurar una constante por defecto para que se complete de igual manera la partición.
Existe un elemento denominado herencia que también se puede configurar en la partición de documentos. Eje, si se contabiliza una factura acreedor con una única posición con características, ésta característica se proyecta en las líneas de acreedor e impuestos.
Modo Experto
A partir de 2005, no sólo puede simular la vista de entrada sino también la vista de libro mayor antes de la contabilización.
Con el modo experto se puede analizar con anterioridad a grabar el documento cualquier error que derivará en una cancelación de la contabilización.
Así puede utilizar el modo de experto para ver los datos detallados de la partición de documentos.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Michael Tirado Pinzon, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Michael Tirado Pinzon
Profesión: Contador - Colombia - Legajo: GF29W
✒️Autor de: 102 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Mi objetivo es aprovechar un 100% de este curso con la ayuda de todos, mejorando mis conocimientos y capacitandome para ponerlos en practica en mi trabajo diario y compartirlo con mis compañeros.
Certificación Académica de Michael Tirado