✒️SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
- El desglose de documentos GL
Con la nueva contabilidad se presenta una nueva funcionalidad que es el desglose de documento (Document splitting).
El desglose de documento es la apertura de las posiciones que forman un asiento contable segun las caracteristicas de imputacion. El desglose de documentos solo ocurre en la vista de libro mayor.
- Los motivos para el desglose de documento
El segmento es una nueva caracteristica de imputacion que se puede utilizar para segmentar un balance. Muchas de las normas internacionales requieren informacion aperturada por diferentes segmentos.
Sin embargo, cada empresa le puede dar el campo segmento el sentido que crea oportuno de acuerdo con sus necesidades de informacion, por ejemplo, una empresa agricola ganadera que posee segmentos de negocios bien diferenciados podria tener un segmento que identifique todas las operaciones derivadas de la agricultura y otro segmento para ganaderia.
Con la nueva contabilidad principal hemos mencionado que se pueden crear balances por segmentos por lo cual es muy importante que cada registro de un documento posea un segmento.
Si se toma la opcion de obtener balances por otras cracteristicas, como divison, o centros de beneficios, tambien es importante que dichas caracteristicas se encuentren en todas las lineas de un documento.
- Ejemplo de una registracion de documento de acreedor:
Una factura de gasto puede imputarse a diferentes cuentas de gastos o a la misma cuenta de gasto, pero tneer una apertura diferenciada en cuento segmentos o centros de costos.
Al momento de registrar el comprobante solo se realiza la apertura en la cuenta de resultados, pero no en la cuenta de acreedor ni en las cuentas de impuestos.
El deslgose de documentos no debe interrumpir ni alterar el procedimiento operativo de registracion de documentos. El usuario solo debe registra el acreedor una sola vez.
Luego, al emitir balances contables de segmentos por ejemplo, el segmento A , la cuenta de acreedores deberia informar el saldo correspondiente a las contabilizaciones del segmento A.
Sin embargo, al momento de emitir un listado de partidas individuales de la cuenta del acreedor, solo deberiamos ver a cada partida por su importe total y el desglose segun los segmentos imputados.
- El tipo de desglose:
El prcoeso de desglose de documento se divide en tres paso o instancias:
- Particiion Activada (basada en reglas):
El sistema realiza una particion de los documentos basado en reglas de particion que se definen por parametrizacion, se pueden configurar diferentes reglas de particion dependiendo de la operacion contable.
- Particion pasiva:
Durante una compensacion, como por ejemplo, un pago ,se heredan de las partidas originales las caractersiticas de imputacion para realizar el desglose de documentos, si pagamos la factura del ejemplo anterior las cuentas de banco se desglosaran dependiendo de los segmentos en los cuales se haya registrado la factura que se esta cancelando.
- Compensacion de lineas / formacion de saldo cero:
Sl alguna de las caracteristicas se ha configurado como caracteristica para obtener balance entonces el sistema creara lineas de compensacion para que dentro de un mismo documento la caracteristica posea saldo cero.
La configuracion de las reglas para la particion activa lo veremos en la siguiente leccion, en caso de que algo no pueda desglosarse o determinarse el objeto que corresponde tambien se debe configurar una constante por defecto para que se complete de igual manera la particion.
Existe un elemento denominado herencia que tambien se puede configurar en la particion de documentos, por ejemplo, sise contabiliza una factura de acrreedor con una unica posicion con caracteristicas, esta caractersiticas se proyecta en la linea de acreedor e impuestos.
- El modo experto:
A partir de SAP ERP 2005, no solo se puede simular la vista de entrada sino tambien la vista de libro mayor antes de la contabilizacion.
Con el modo experto se puede analizar con anterioridad a grabar el documento cualquier error que derivaria en una cancelacion de la contabilizacion.
Sobre el autor
Publicación académica de Jose Angel Marin, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Jose Angel Marin
Profesión: Licenciado en Contaduria Publica - Venezuela - Legajo: JR23B
✒️Autor de: 84 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Hola soy jose angel marin venezolano de 24 años de edad. busco adquirir conocimientos y experiencia para mi curriculum y mi carrera como consultor sap. soy responsable, respetuoso, honesto y proactiv
Certificación Académica de Jose Marin
