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✒️SAP FI La integración con libro mayor
SAP FI La integración con libro mayor
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INTEGRACIÓN CON LIBRO MAYOR
Cada clave de determinación de cuentas que hemos definido y asignado a una clase de activos fijos deberemos asignarle las cuentas de mayor en las cuales contabilizarán los distintos movimientos que se produzcan en los activos fijos.
A lo largo del customizing de Activos fijos nos vamos a encontrar con la transacción de determinación de cuentas, en la parte de Altas, Bajas, Amortizaciones, Revalorizaciones, etc.
Sin embargo en la parte de Integración con el Libro Mayor es donde podremos configurarla de manera integral.
Transacción AO90: IMG>Gestión Financiera Nuevo>Contabilidad de activos fijos>Integración con el libro Mayor>Asignar cuentas de mayor
Cuando ingresamos a la transacción, el sistema nos solicitará el plan de valoración sobre el cual trabajaremos, el siguiente paso será seleccionar el plan de cuentas. Un mismo plan de valoración puede estar asignado a más de una sociedad y cada sociedad puede tener un plan de cuentas diferente o compartir el mismo.
Si los planes de cuentas son diferentes entonces deberemos ingresar las cuentas de mayor correspondiente a cada plan de cuentas.
Luego del plan de cuentas debemos elegir la clave de determinación de cuentas en la cual vamos a ingresar las cuentas.
Para cada Clave de Determinación de cuentas se habilitará lo siguiente:
Sobre la derecha de la pantalla, estará la lista de áreas de valoración que contabilizan en el libro mayor. Por cada área de valoración se debe ingresar las cuentas en dos niveles:
Cuentas de Balance: contiene las cuentas de mayor necesarias para los movimientos de activos fijos como altas, bajas, ventas.
Cuentas de Amortizaciones: donde se definen las cuentas de mayor en las cuales se imputarán los cargos por amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
Determinación De Cuentas De Balance
Las principales cuentas de mayor que se definen para altas de activos son:
Las principales cuentas de mayor que se definen para bajas de activos son:
Nota: El alta de la cuenta Anticipos se realiza de manera automática cuando entregamos un Anticipo por una operación de compras de Activos Fijos, el valor del anticipo se capitaliza en el activo fijo, a medida que el anticipo se vaya compensando con la factura de compra se irá dando de baja el valor de capitalización generado por el anticipo. En este tipo de casos es muy importante realizar las compensaciones a tiempo porque si no podemos llegar a tener sobrevaluado el activo con el valor de la factura más el valor del anticipo.
Determinación De Cuentas De Amortizaciones
Las principales cuentas de mayor que se definen para las amortizaciones de activos son:
En el módulo de activos fijos hay muchas contabilizaciones que se realizan de manera automática, por ejemplo, las amortizaciones. Por esta razón, en el dato maestro de activos fijos se definen los objetos de imputación adicionales como centros de costos o división. Los programas de contabilización de activos fijos obtienen del dato maestro los objetos de imputación adicionales en los cuales hay que imputar cada movimiento de activo.
En customizing se deberán activar los objetos de imputación para que se puedan actualizar los datos maestros.
Transacción SPRO: IMG>Gestión Financiera Nuevo>Contabilidad de activos fijos>Integración con el libro mayor>Obj. imputación a contabilizar asociadamente>Activar objetos de imputación.
Para activar un objeto de imputación se debe definir lo siguiente:
Activación del objeto de imputación: indica si el objeto de imputación está activo en la contabilidad de activos fijos.
Utilización en balance: indica si el objeto de imputación es relevante para el balance. Tras capitalizar el activo fijo, el objeto de imputación ya no puede modificarse en el registro maestro del activo fijo.
Objeto imputación igual en registro maestro AF y al contabilizar: garantiza que sólo sea posible efectuar imputaciones en el objeto de imputación almacenado en el registro maestro de activo fijo y que no se puede elegir un valor diferente al momento de contabilizar.
Fijar Objetos De Imputación
Los objetos de imputación se pueden utilizar para contabilizar las amortizaciones o utilizarlos para la contabilización de CAP (costes de adquisición y producción). Desde el siguiente punto del customizing se define para qué movimientos son necesarios cada uno de los objetos de imputación activados y si se imputará en Contabilizaciones de Balance o en Ejecución de Amortizaciones.
Si el campo clase de movimiento se completa con un asterisco, significar que es válido para todas las clases de movimiento.
Transacción ACSET: IMG>Gestión Financiera Nuevo>Contabilidad de activos fijos>Integración con el libro mayor>Obj. imputación a contabilizar asociadamente>Fijar clases imputación para objetos de imputación
Nota: Recordemos que en los datos maestros de los activos fijos asignamos un centro de costo, con la parametrización de los objetos a contabilizar asociadamente cada vez que ejecutemos las amortizaciones el centro de costo será tomado del dato maestro, pero también debemos saber que hay una transacción del customizing del módulo CO que permite completar un centro de costo fijo para cada cuenta de mayor. Si la empresa que estamos implementando no desea asignar un centro de costo en el dato maestro de cada activo fijo podemos utilizar la transacción OKB9 para definir un centro de costo por defecto para la cuenta de mayor amortizaciones, si esto se realiza de esta manera no es necesario activar el objeto centro de costo.
Tablas Importantes:
T095: Tabla que contiene las cuentas de mayor para las claves de determinación de cuentas
AAACC_OBJ: Tabla que contiene las opciones imputación en contabilidad activos fijos
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ana Maria Garzón Villamil, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ana Maria Garzón Villamil
Profesión: Auxiliar Contable - Colombia - Legajo: WZ56P
✒️Autor de: 119 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Ana Garzón