✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Al momento de contabilizar comprobantes en moneda extranjera se registran a un tipo de cambio específico, por lo tanto al cierre de período deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente en ese momento. Cualquier moneda diferente a la moneda local es considerada moneda extranjera.
El programa de valoración de moneda extranjera es parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir el balance, esta valoración incluye las siguientes cuentas tal como se aprecia en la imagen anexa.
Existen dos formas de valorar una partida individual
- Con reversión. Se valoran con tipo de cambio al cierre pero al día siguiente (primer día del siguiente período) se reversa el asiento dejando el importe original. Al momento que se compense la partida se calculará la diferencia en tipo de cambio real teniendo en cuenta el tipo de cambio al momento del pago y el tipo de cambio al momento de la factura.
- Sin reversión. Las partidas abiertas que se valúen guardan el nuevo valor, por lo tanto al momento de la compensación la diferencia se calculará entre el tipo de cambio al momento del pago y el tipo de cambio de la última fecha de cierre
En la valuación de saldos SAP comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generado por los movimientos históricos de la cuenta. Los ajustes sobre saldos sí se contabilizan sobre la cuenta de mayor que se está valuando y nunca se reversan.
El Tipo de cambio es la relación de equivalencia entre dos monedas. Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de monedas, esto viene siendo el Tipo de cotización, como por ejemplo Tipo de cotización Comprador, Vendedor, Oficial, Promedio, etc.
La TRX para el mantenimiento de los tipos de cambio es la S_BCE_68000174
La TRX para la valuación de moneda extranjera es la FAGL_FC_VAL. El área de valoración sirve para definir de qué manera queremos valuar las partidas, por ejemplo los activos se validan a tipo de cambio Comprador y los pasivos a tipo de cambio Vendedor. Se puede correr en modo test, es decir sin afectar contabilizaciones. Si por algún motivo se debe corregir, habrá que anular la valoración previo a una nueva ejecución.
Para cada cuenta contable a ajustar se debe determinar la cuenta de contrapartida y la de corrección de balance. Los asientos sólo se registran en moneda local.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Ra?l Ren? Gonz?lez Guerra, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Ra?l Ren? Gonz?lez Guerra
Profesión: Ingeniero Administrador de Sistemas - Colombia - Legajo: XH88X
✒️Autor de: 48 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Ra?l Gonz?lez