✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
UNIDAD 5 GL - LOS PROCESOS DE CIERRE
LECCION 2 LA VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA
1 INTRODUCCION
Al registrar un asiento contable en moneda extranjera (toda moneda diferente a la moneda local) se registra un tipo de cambio especifico. Al realizar el cierre del periodo se evalúa en tipo de cambio de ese momento, lo cual generará diferencias.
El programa de valoración de moneda extranjera incluye las siguientes cuentas y se realiza antes de emitir el balance:
- Cuentas de balance en moneda extranjera: ctas de mayor gestionadas en moneda extranjera, ejemplo Cta bancaria Euros, Cta bancaria en Libra Esterlina
- Partidas abiertas de D, K, S, contabilizadas en moneda extranjera.
2.LA VALORACION DE SALDOS Y VALORACION DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS)
Hay 2 formas de evaluar un apartida individual:
1) Con reversión: las partidas abiertas se evalúan a tipo de cambio del cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original. Al momento que se compensa la partida se calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.
2. Sin reversión: las partidas abiertas que se evalúen a fecha de cierre, guardarán el nuevo valor y al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre.
Valuación de Saldos: el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al T.C. de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta.
La diferencia será el valor del ajuste. Los ajustes sobre los saldos SÍ se contabilizan en ctas mayor sobre las cuales se está ajustando. Los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas (es decir que se llevan por saldo) nunca se reversan.
3. LA ACTUALIZACIÓN DE TIPOS DE CAMBIO
Tipo de cambio: relación de valor entre dos monedas
Tipos de Cotización: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A estas posibles relaciones se le denomina Tipo de Cotización. Ejm Tipo de Cambio Comprador, Vendedor, Oficial
*INFO INVESTIGADA: Los tipos de cotización le permiten tener diferentes tipos de cambio con diferentes fines para el mismo par de monedas, como por ejemplo, un tipo de cambio para transacciones operativas y otro para la planificación.
Se proporciona un tipo de cotización estándar. Por defecto, todos los tipos de cambio se aplican automáticamente al tipo de cotización estándar.
Transacción S_BCE_68000174 Introducir tipos de cambio
Se deben actualizar los tipos de cambio entre las diferentes monedas. Esto implica completar los siguientes campo:
-Tipo de cotización: especificar tipo de cambio
-Válido desde:
-Moneda Origen / Moneda Destino
-Tipo de cambio
4. PROGRAMA VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA
TRANSACCION FAGL_FC_VAL
a) Solapa Selecciones Generales
Definir datos sociedad, fecha y area de valoración.
Area de valoracion: Sirve para definir de que manera queremos valuar las partidas ya que en su configuración pueden especificar diferentes metodos de valoracion. El area de valoracion tambien define la clase de documento para la registracion. Ejemplo, los activos se valuan a tipo de cambio comprador y los pasivos a tipo de cambio vendedor.
b) Solapa Datos de contabilización
COlocar palomita en ejecutar en modo test y (despues modo real).
Colocar nombre en el Campo Nombre de Juego de datos BI.
Si se necesita corregir la valoración hecha, colocar palomita en Anular valoracion y colocar motivo de anulación. Se debe hacer antes de hacer una nueva ejecución se debera anular la valoración con errores y ejecutarla nuevamente.
c) Solapa Determinacion de partidas abiertas
Seleccionar las cuentas a valorar, pueden ser de S, K, D, pero no se pueden valorar D y K juntas, deben valorarse por separado ya se que valúan con diferente área de valoración.
d) Solapa Determinación de Saldos a Valorar
Se usa específicamente para valorar las cuentas que se lleven de partidas individuales o por saldo pero nunca por partidas abiertas. Son cuentas patrimoniales o de resultados.
5. DETERMINACION DE CUENTAS Y CUENTAS DE AJUSTE
Para cada cuenta contable a ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de Corrección de Balance.
Corrección de Balance: es una cuenta que se utiliza para contabilizar los ajustes cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o cuna cuenta asociada.
Elegir siempre como minimo una cuenta de resultados para contabilizar los ajustes.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Aline Orduna Orivio, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Aline Orduna Orivio
Profesión: Lrc - Mexico - Legajo: SM73L
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
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Soy competitiva, amplio sentido de responsabilidad y compromiso. facilidad para relaciones interpersonales, adaptabilidad, decidida, con capacidad de analisis, trabajo bajo presion, solucion problemas
Certificación Académica de Aline Orduna