✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Unidad 5 - Lección 2 Valoración de mneda extranjera
- Al momento de contabilizar en moneda extranjera se registra a un tipo de cambio especifico, al cierre se deberá evaluar al tipo de cambio correspondiente ne ese momento.
El programa de valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. Incluye las siguientes cuentas
* Cuentas de mayor que se gestiona en moneda extranjera como cuenta bancaria en euros
* Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extrranjera
- Valoración de saldos y partidas individuales
Existen 2 formas de valuar una partida
* Con revisión: Las partidas abiertas se valuan al cambio de cierre, pero al dia siguiente se reversa el asiento dejando el importe original, al compensar se calucula la diferencia entre el pago y el origen. Los ajustes nunca se imputaran en la cuenta de la partida abierta sino una cuenta de corrección para las diferencias
* Sin revisión: Al momento de compensar, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre
*Valuación de saldos: El sistema compara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo generado por los movimientos historicos. Los ajustes sobre saldos se contabilizan en las cuentas mayor. Los ajustes en cuenta de partidas abiertas nunca se reversan
- Actualización de tipos de cambio implica
*tipo de cotización: Se especifica cual es el tipo de cambio
*Valido desde: Desde cuando es valido el cambio
* Moneda origen/Moneda destino
*Tipo de cambio: Valor relación entre las 2 monedas
- Programa valoración moneda extranjera
Aquí podremos realizar correcciones de acuerdo a las normas de valuación
Consta de:
* Selecciones generales: Completamos los datos de sociedad, fecha de valoración, y como valoraremos
* Datos de contabilización: Se puede correr varias veces en modo test, sino se marca generar contabilizaciones. Al contabilizar el sistema genera un juego de datos al cual se le puede asignar nombre, llenando el campo nombre del juego de datos BI, sino el sistema asignará una identificación automatica. La valoración real se puede ejecutar 1 vez para un mismo periodo, si hay algun error se debera marcar anular valoración y el motivo de anulación
* Determinación de partidas abiertas: se pueden seleccionar cuentas a valorar. Pueden ser de mayor y deudores o acreedores. Estas se valoran con el tipo de cambio comprador en el caso de los deudores y el tipo de cambio vendedor los acreedores.
* Determinación de saldos a valorar: Se utiliza con las partidas individuales, como son las cuentas patrimoniales o de resultado, si marcamos valorar PYG valoraremos solo la cuenta resultado. Si se marca valorar solo saldo mensual solo revisa lo imputado en moneda extranjera del periodo
Luego vemos el reporte que nos indica que partidas fueron tenidas en cuenta o nos muestra un log de errores
-Determinación de cuenta y cuentas de ajustes
* Corección de balance: Es la cuenta usada para contabilizar ajustes, cuando sea partida abierta o asociada
Para cada cuenta de mayor hay que determinar en que cuentas se contabilizará los ajustes de moneda extranjera. El sistema nos permite elegir una cuenta de resultado entre perdida por tipo de cambio y ganancias por tipo de cambio
Si presionamos el boton contabilizaciones podremos ver que generará el sistema, si es con reversión veremos ambos asientos
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Jose Angelo Pugliese Guzman, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Jose Angelo Pugliese Guzman
Profesión: Profesional en Finanzas y Relaciones Internacionales - Colombia - Legajo: ZM31M
✒️Autor de: 49 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Jose Pugliese