✒️SAP FI La valoración en moneda extranjera
SAP FI La valoración en moneda extranjera
1.- Valoración de moneda extranjera
Para realizar la valoración de moneda extranjera se debe:
- Verificar el Customizing de moneda (haber definido TC de cierre)
- Definir los métodos de valoración
- Definir las cuentas de pérdidas y ganancias para las diferencias de cambio.
- Especificar las cuentas de ajuste de balance para las cuentas de créditos y deudas y las que se gestionan por partidas abiertas.
NOTA: No se puede contabilizar una valoración a la cuenta de deudores/créditos, ya que no se puede contabilizar directamente en las cuentas de reconciliación o asociadas. Por eso se utiliza una cuenta de ajuste (cuenta de corrección de balance o cuenta de compensación de balance).
2.- Configurar valoración de moneda extranjera
Definir Método de Valoración (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Definir métodos de valoración
El método de valoración determina el modo en que se valorarán las partidas individuales. Por ejemplo:
- Principio de Valor Mínimo
- Principio estricto de Valor Mínimo
- Valorar Siempre
- Sólo revalorización
En el método también de determina lo siguiente:
- Contabilizar PA
- Determinar el Tipo de Cotización
- Determinar si la valoración se realizará por cada factura o documento que exista en la cuenta o a partir del saldo de la cuenta.
Definir Áreas de Valoración (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Definir áreas de valoración
A cada método de valoración se le asigna un área de valoración. Para cada área se ingresan los siguientes datos:
- Área de Valoración
- Métodos de Valoración
- Tipo de Moneda (local o paralela)
- Estructura de Balance
- Texto que identifica al área de valoración
Asignar normas de presentación a Grupo de Ledger (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Verificar asignación norma de presentación cuentas a grupo ledgers
Característica que permite administrar múltiples libros.
Asignar Área de Valoración a normas de presentación de cuentas (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Asignar área de valoración a norma de presentación cuentas
Se debe asignar a cada área de valoración la norma de presentación que corresponda.
Activar Lógica Delta (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Activar lógica delta
Parametrización necesaria sólo si NO deseamos que las valoraciones de las partidas abiertas NO se anulen y en la próxima valoración se considere la valoración actual para generar la nueva valoración, es decir, sólo se valorará el delta de los periodos siguientes y queda el ajuste como parte del saldo de la cuenta.
Determinación de cuentas (Transacción OBA1 / OB09)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Valoración de moneda extranjera > Preparar contabilizaciones automáticas para valoración ME > Diferencias T/C en PAs/Cuenta mayor (KDF)
Para cada cuenta que vaya a valorarse se debe ingresar una cuenta de diferencia de cambio determinando lo siguiente:
- Para qué monedas será válida la determinación de cuentas (campo vacío es válido para cualquier moneda)
- La cuenta para diferencias de cambio positivas o negativas y la cuenta de corrección de balance.
3.- Ejecución del programa de Valoración (Video)
- Transacción OB08 Ajustar los tipos de cambio a fecha de cierre
- Transacción F.05 programa antiguo de valoración en moneda extranjera
- Transacción FAGL_FC_VAL programa de valoración en moneda extranjera de la contabilidad principal nueva (Con Tilde Generar Contabilizaciones se realiza la valoración en forma real).
- Transacción FS10N Visualizar el saldo de una cuenta de mayor que está registrado en una moneda extranjera
- Transacción OB09 Ingresar la determinación de cuentas
- Transacción OKB9 exclusiva de CO para proponer valores en contabilizaciones automáticas
- Transacción SM35 procesa un juego de datos (Batch Input)
- Transacción FB03 Visualización de los documentos generados por la valoración en moneda extranjera
Temas a tener en cuenta
- La contabilización de corrección se realiza en la fecha clave y se anula al día siguiente. Sin embargo el usuario puede definir otra fecha de contabilización.
- Para cada método de valoración se define:
- Los parámetros del procedimiento de valoración
- Los parámetros de la determinación del tipo de cambio
- Las cuentas de mayor en moneda extranjera se valoran por saldo y las partidas abiertas se valoran por cada una de las partidas.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Victor Jorquera Alvarado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Victor Jorquera Alvarado
Chile - Legajo: AS69L
✒️Autor de: 95 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Victor Jorquera