✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración en Moneda Extranjera
1.- Introducción
El programa de Valoración Extranjera forma parte de las tares de cierre que se realizan antes de emitir un balance. Incluye las siguientes cuentas:
- Cuentas de balance: Cuentas de mayor en moneda extranjera, por ejemplo: Cuenta bancaria en Euros.
- Partidas Abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera.
2.- Valoración de Saldos y Valoración de Partidas Individuales (asientos).
Existen 2 formas de valuar una partida individual:
- Con reversión: Las partidas abiertas se valúan al TC de cierre y al día siguiente son reversadas dejando el importe original. Recién cuando se compensa la partida se calcula la diferencia de TC existente entre la fecha de pago y la origen.
- Sin reversión: Las partidas abiertas se valúan a fecha de cierre y guardan el nuevo valor. Al momento de la compensación la diferencia por TC se calcula entre la fecha de pago y la última fecha de cierre.
Valuación de Saldos
El sistema compara el saldo en moneda extranjera actualizado al TC de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta. Esta diferencia será el valor del Ajuste.
Los Ajustes sobre saldos se contabilizan en las cuentas de mayor sobre las cuales se está ajustando. Los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas, es decir, que se llevan por saldo, nunca se reversan.
3.- Actualizaciones de Tipos de Cambio (Transacción S_BCE_68000174)
- Tipo de cambio: Valor o relación entre 2 monedas
- Tipo de Cotización: Diferentes TC para una misma relación de moneda. Ejemplos: TC Comprador, Vendedor, Oficial, etc.
Campos de la pantalla de TC:
- Tipo de Cotización
- Válido desde
- Moneda Origen/Moneda Destino
- Tipo de Cambio
4.- Programa de Valoración Moneda Extranjera (Transacción FAGL_FC_VAL)
a) Selecciones Generales: Se define datos de sociedad, fecha de valoración y cómo valoraremos ==> Area de Valoración (tiene asignada un tipo de cotización)..
b) Datos de Contabilización: Se puede ejecutar en modo test. Se puede ejecutar en modo real sólo una vez. Si se quiere corregir luego de ejecutarse se debe anular indicando el motivo de anulación.
c) Determinación de las Partidas Abiertas: Se seleccionan las cuentas que se deben valorar, cuentas de mayor y cuentas de deudores y/o acreedores.
d) Determinación de Saldos a Valorar: Utiliza cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Es decir, que no sean de partidas abiertas, como cuentas patrimoniales o cuentas de resultado.
5.- Determinación de Cuentas y Cuentas de Ajustes
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance.
Corrección de Balance: Es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Victor Jorquera Alvarado, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Victor Jorquera Alvarado
Chile - Legajo: AS69L
✒️Autor de: 95 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Victor Jorquera