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✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
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1. Introducción
En muchas ocasiones debemos ingresar a la contabilidad comprobantes o registraciones en moneda extranjera. Al momento de su contabilización se registran a un tipo de cambio específico, por lo tanto, al cierre deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente a ese momento.
El programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas:
*Cuentas de balance en moneda extranjera
*Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera.
2. Valoración de Saldos y valoración de partidas abiertas individuales (asientos)
Existen 2 formas:
1. Con reversión
2. Sin reversión
Valuación de saldos
Los ajustes sobre saldos si se contabilizan en las cuentas de mayor sobre las cuales se esta ajustando. Los ajustes realizados en cuentas que no son de partidas abiertas, es decir, que se lleven por saldo, nunca se reversan.
3. Actualización de Tipo de Cambio
*Tipo de cambio: Es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
*Tipos de Cotización: Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda.
Un dato fundamental que hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valoración es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes monedas.
Transacción S_BCE_68000174
La actualización de los tipos de cambio implica que completemos los siguientes campos:
*Tipos de Cotización
*Válido desde
*Moneda Origen / Moneda Destino
*Tipo de Cambio
4. Programa Valoración Moneda Extranjera
SAP posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.
Transacción FAGL_FC-VAL
La pantalla de selección consta de varias partes:
a. Selecciones Generales
Nota Area de valoración: Sirve para definir de qué manera queremos valuar las partidas.
b. Datos de Contabilización
c. Determinación de partidas abiertas
d. Determinación de Saldos a Valorar
5. Determinación de cuentas y cuentas de ajustes
Cualquier ajuste que determine SAP se seberá contabilizar en el sistema.
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance.
Corrección de balance: Es la cuenta que utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Mariela Judith Ramirez Ochoa De Lopez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Mariela Judith Ramirez Ochoa De Lopez
Profesión: Experiencia en Auditoría y Contabilidad - Guatemala - Legajo: WF64G
✒️Autor de: 82 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Mariela Ramirez