✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera

valoracion de moneda extranjera

Muchas veces ingresan a la contabilidad comprobantes o registraciones en moneda extranjera, en su contabilizacion se registran a un cambio especifico, por lo tanto al cierre deberan valuarse al tipo de cambio correspondiente al momento.

La valoracion incluye las siguientes cuentas:

Cuentas de balance en moneda extranjera.

partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera.

Cualquier moneda distinta a la moneda local es extranjera.

Existen dos formas de valuar una partida individual:

Con revision: esto significa que las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierre, pero al dia siguiente se reversara el asiento dejando el importe original, recien al momento que se compense una partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento del origen.

Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputaran en la cuenta de la partida abierta, sino que el sistema utilizara una cuenta de correccion de balance para ajustar las diferencias de valoracion.

Sin reversion: las partidas abiertas que se valuen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto al momento de la compensacion, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre.

si tenemos una partida abierta en moneda extranjera:

a finde de mes debemos exponer en el balance el valor correcto de la deuda, una vez que el comprobante es cancelado no se valora con el programa de valoracion.

se actualiza la partida para hacer el balance, luego al otro dia se actualiza el valor inicial, hasta que se page al proveedor, para calcular la diferencia entre el tipo de pago, al momento de contabilziar la partida y al momento de pagarla.

valuacion de saldos: para la valuacion de saldos el sistema comparara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos historicos de la cuenta.

la diferencia sera el valor del ajuste, los ajustes sobre los saldos si se contabilizan en las cuenas de mayor sobre las cuales se van ajustando.

actualizacion de tipos de cambio

tipo de cambio: el tipo de cambio es el valor entre dos monedas

tipos de cotizacion: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relacion de moneda, cada na de esas posibles relaciones se denomina tipos de cotizacion.

Hay que actualizar el tipo de cambio antes de correr el programa de valoracion.

Transacción S_BCE_68000174

trxpara ingresar tipo de cambio

implica los siguientes campos:

tipo de cotizacion: la relacion entre monedas

valido desde: partir de cuando es valido

moneda origen y destino.

tipo de cambio el valor de relacion entre las dos monedas.

programa de valoracion moneda extranjera:

Transacción FAGL_FC_VAL

este realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.

seleccion: sociedad fecha de valoracion y como valoraremos

area de valoracion sirve para definir que maneras queremos valuar las partidas, por ejemplo los activos se valuan a tipo de cambio comprador y los pasivos a tipo de cambio vendedor.

datos de contabilizacion:

el programa se puede correr en modo test, mientras no coloquemos el tilde generar contabilzaciones.

la valoracion en modo real se puede ejecutar una vez para un mismo periodo y para las cuentas valoradas, si se decea se puede anular la valoracion, se debera marcar los campos anular y el motivo.

determinacion de partidas abiertas

en la solapa de partidas abiertas se podran seleccionar las cuentas que se deben valorar, se puede seleccionar cuentas de mayor de deudores o de acreedores

las cuentas de deudores y acreedores no puede valorarse en una misma ejecucion, por que tienen distintas areas de valoracion.

determinacion de saldos a valorar

la valoracion de saldos se utiliza en aquellas cuentas de partidas individuales que se lleven por el saldo, es decir aquellas cuentas que no sean de partidas abiertas, PYG debemos selecionar esto para valorar solo cuenta de resultado.

el tilde valorar solo saldo mensual, implica que el sistema solo revisara las cuetnas que se hayan imputado en moneda extranjera en el periodo que se esta valorando y no tomara, en cuenta el saldo de todo el ejersicio.

podemos valorar todas las monedas, y delimitar las monedas a valorar.

determinacion de cuentas y cuentas de ajustes.

cualquier ajuste que determine sap se debera contabilizar en el sistema, para esto existe una configuracion donde se almacenen las cuentas de contrapartida.

para cada cuenta contable, que se desee ejecutar se debe determinar las cuentas de contra partida y la cuenta de correcicion de balance, esta se utilizara para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.

para cada cuenta de mayor hay que determinar en que cuentas se contabilzaran los documentos de ajustes por valoracion de moneda extranjera, si alguna de esta cuentas no se ha definido en el customizing, el sistema nos mostrara errores en la ejecucion del programa.

siempre deberemos elegir como minimo una cuenta de resultado, para contabilizar los ajustes, el sistema nos permite determina una cuenta de resultado dependiendo de si el ajuste genera un resultado positivo o un resultado negativo por ejemplo perdida por diferencias de tipo de cambio y ganancias por diferencias de tipo de cambio.

trx: FAGL_FC_VAL

los activos se asignan a tipo de cambio comprador

los pasivos se evaluan a tipo de cambio comprador.

El programa se puede ejecutar en modo test.

Para anular la valoracion y documentos generados: se puede anular y poner el motivo de anulacion.

las cuentas de deudor y acreedor no puede valorarse en la misma ejecucion, por que llevan diferentes tipos de areas de valoracion.

Si marcamos el tilde PYG estaremos valorando solo la cuenta de resultados.

La valoracion de moneda extranjera es un programa que agiliza las contabilizaciones de cierre referidos a la valuacion de partidas registradas en moneda extranjera., los asientos solo se registran en moneda local.

El importe se mantiene en moneda extranjera.