✒️SAP FI Las compensaciones de Cuentas de Mayor

Lección No.8

"Compensación de Cuentas de Mayor"

- Compensaciones de Cuentas contables

• una característica de una cuenta contable es la gestión de partidas abiertas
• se puede utilizar esta función para compensar operaciones del debe y haber cuyo saldo es cero
• hay 2 formas de compensar las cuentas

1. compensación de cuentas: simplemente compensa las partidas abiertas. Se da aquello casos donde el debe y el haber suman cero
2. contabilización con compensación: es cuando se compensan las partidas y además se genera una o más posiciones adicionales en la compensación

- Compensación de cuenta

• transacción F-03 o finanzas / gestión financiera / libro mayor / cuenta / compensar
• las pantalla de selección solicita los siguientes datos:

1. cuenta a compensar (solo se puede elegir una cuenta)
2. fecha en que se registrará la compensación
3. sociedad en la cual se registrará la operación
4. moneda en la cual se contabilizará la operación

• el sector otras delimitaciones nos permitirá acotar la búsqueda de datos que deseamos compensar, por defecto viene marcado con la opción ninguna lo que hará que el sistema traiga todas las partidas abiertas que posea la cuenta
• si los importes de las partidas están en color negro significan que aún no han sido consideradas para ser compensadas
• si están de color azul es porque el usuario que realiza la transacción las eligió para ser tratadas
• los campos asignados muestra la sumatoria de las partidas que se van seleccionando, considerando los signos. Para finalizar una compensación el campo asignados debe estar en cero
• una vez finalizada la selección de partidas a compensar y que las mismas den cero se deberá acceder a: menú / documento / simular
• la simulación permite verificar que no haya errores en los documentos previos a grabarlos, verifica que el asiento este balanceado, valida que no falten datos obligatorios
• la simulación también nos permite ver cómo quedará el asiento
• una operación de compensación siempre crea un documento de compensación, aunque éste documento puede no contener posiciones
• se deberá grabar la operación para que la compensación se registre
• si tenemos que agregar otra cuenta compartir de otra cuenta de mayor en la pantalla donde se tratan las partidas abiertas se debe acceder al menú / tratar / seleccionar otra

- Contabilización con compensación

• la diferencia cuando se utiliza esta funcionalidad es que se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida
• esta forma de contabilizar y compensar simultáneamente tiene las siguientes características:

1. la cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta que se está compensando o una diferente
2. la operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuenta y diferentes monedas
3. transacción FB05

• con el ícono seleccionar partidas abiertas nos permitirá elegir la cuenta que queremos compensar
• luego tenemos que elegir el tipo de operación a tratar
• luego en la parte de abajo el sistema habilita los campos necesarios para agregar una posición a un documento
• cuando se presiona el ícono seleccionar PAs (partidas abiertas) el sistema nos habilita una pantalla donde debemos seleccionar la cuenta y el tipo de cuenta
• al igual que en las operaciones de SOLO compensar, a la derecha de la pantalla tenemos las opciones que nos permiten delimitar la cantidad de partidas abiertas que nos mostrará el sistema
• una vez que se haya completado el importe tenemos varias opciones: °simular el documento y grabar. De esta manera habremos finalizado con operación. °en la parte superior de la pantalla (barra de herramientas) tenemos 2 íconos importantes:

1. seleccionar PAs: seleccionar nuevas partidas abiertas y permitirá seleccionar otras cuentas para continuar compensando
2. tratar PAs: tratar partidas abiertas y nos llevara a la pantalla de tratamiento de partidas. Al retornar a esta pantalla veremos que se ha modificado el status de tratamiento y que el campo importe entrado ha tomado el valor de la posición de contrapartida. El campo asignados tiene el valor de las partidas compensadas y el campo sin asignar se encuentra en cero, lo cual nos indica que podemos grabar el documento

• si presionamos el ícono resumen de documento solo veremos la posición que ingresamos manualmente, en cambio si realizamos la simulación, veremos la o las posiciones que genera el sistema por la compensación de las partidas

- Compensaciones automáticas

• forman parte del cierre contable
• una de las tareas es compensar de manera masiva aquellas cuentas que poseen un proceso definido
• las cuentas que pueden compensarse automáticamente están definidas por parametrización, donde se especifica bajo que criterios deberán compensarse
• ingresa por la transacción F.13 o finanzas / gestión financiera / libro mayor / operaciones periódicas / compensar automáticamente / sin modelo de moneda de compensación
• la pantalla consta de 4 partes:

1. delimitaciones de los documentos a compensar: en esta parte se ingresarán los parámetros que permitirán al programa seleccionar las partidas a compensar
2. selección de cuenta: el programa compensa no solo cuentas de mayor sino también cuentas de acreedores y deudores
3. parámetros de contabilización: se ingresa la fecha con la cual queremos que se registre la compensación
4. log de salida: nos permite seleccionar qué deseamos visualizar cuando se ejecute el programa

• luego de ejecutar el programar podremos visualizar las siguiente información:
• partidas no compensadas
• partidas compensadas

- Anulación de compensaciones

• transacción FBRA o finanzas / gestión financiera / libro mayor / documentos / anular compensación
• previo a grabar tenemos disponibles 2 botones que brindan información sobre el documento a anular

1. cuenta: permite visualizar cuales son las cuentas compensadas en el documento seleccionado para anular
2. partidas: permite visualizar las partidas que fueron compensadas con dicho documento

• luego de verificarlas se graba la operación
• la consecuencia de anular un documento de compensación implica que la partidas que habían sido compensadas vuelvan a su estado de partidas abiertas
• si se trata de un documento que se generó con la opción contabilizar y compensar, el sistema nos solicitará que definamos bajo que modalidad queremos anular

1. solo anulación de la compensación: se anula la compensación pero no sus posiciones
2. anulación de la compensación: se anula la compensación y el asiento. Esta opción genera un documento de anulación y nos solicitará que ingresemos el motivo de anulación. La operación se finalizará mostrando el documento que se anuló y el número del documento de anulación