✒️SAP FI Las Cuentas de Mayor
SAP FI Las Cuentas de Mayor
UNIDAD 2 : GL - Registraciones Contables
1 Crear Cuenta de Mayor
Es la unidad 1 hemos aprendido que la cuenta de mayor es un dato maestro dentro de Sap que representa a las cuentas contables de una plan de cuentas . En los siguientes puntos conoceremos como se deben administrar en SAP .
transacción -finanzas - gestión financiera -libro mayor -Datos Maestros - cuentas de Mayor-tratamiento individual -central
1.1 Definiciones de los principales campos a completar
A continuación iremos repasando casa una de las solapas que forman parte de los datos que contiene una cuenta de Mayor sus principales características.
Solapa tipo / Denominación
Los principales campos de la solapa tipo / Denominación son :
- Número de la cuenta mayor : El número de cuenta identifica unívocamente la cuenta de mayor en una plan de cuentas
- Sociedad : Identifica a la sociedad FI en la cual se está creando la cuenta contable.
- Grupos de cuentas : El grupo de cuentas es una características clasificadora dentro de los registros maestros de cuentas de mayor ( Ejemplo : Cuentas Bancarias , gastos , ingresos , inventarios , pasivos , etc, ) Esta características permite delimitar el rango de numeración de una cuenta y define que datos son obligatorios , opcionales u ocultos en la creación de la cuenta . En la creación de una cuenta de mayor , el grupo de cuentas es una entrada obligatoria .
- Tipo de cuenta : se utiliza para encuadrar una cuenta de mayor en una de las siguientes clasificaciones :
- Balance :Identifica a las cuentas patrimoniales
- Beneficio : Identifica a las cuentas de resultados
- Texto Breve : Texto breve que describe a la cuenta de mayor ( 20 caracteres )
- Texto Explicativo : Texto largo que describe la naturaleza de la cuenta de mayor ( 50 caracteres)
La solapa Tipo / Denominación corresponde al segmento plan de cuentas . Esto quiere decir , que sus datos son Válidos para todas las sociedades
Los principales campos de la solapa Datos de Control son :
- Moneda : Identifica la moneda en la cual se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva. Si la cuenta se gestiona en la moneda local de la sociedad FI , entonces la cuenta podrá recibir imputaciones en cualquier moneda.Si el campo se completa con una moneda extranjera, entonces las imputaciones que reciba esa cuenta solo podrán ser en la moneda especificada.
ejemplo : Si una sociedad tiene como moneda local dólares y la cuenta se ha definido con Euros , la cuenta contable solo podrá imputarse en Euros
- Categoría Fiscal : determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos o no , o , si es una cuenta de impuestos . Ejemplo la cuenta Gastos de limpieza es relevante para impuestos o no , o , si es una cuenta de impuestos. Ejemplo la cuenta Gastos de limpieza es relevante para impuestos , ya que puede utilizarse como base para el cálculo de impuestos . la cuenta IVA crédito fiscal es una cuenta de impuestos.
- permite contabilizar s/ Impuestos : este indicador permite que una cuenta pueda contabilizarse sin tener que introducir un indicador de impuestos a pesar de que la cuenta se haya definido como relevante para impuestos en el capo anterior , ejemplo , la cuenta Gastos Bancarios no siempre es una cuenta que se sujeta a impuestos como el IVA.
- Cuenta asociada para la clase de cuenta : Indica que es una cuenta que se utiliza como vinculo con los submodulos de cuentas a pagar a cobrar y activos fijos , las cuentas definidas como asociadas nunca pueden imputarse de manera directa en una asiento contable sino que debe realizarse siempre a través de una dato maestro de proveedor , cliente o activo fijo.
- partidas individuales : la definición de partidas individuales permite visualizar todos los movimientos que recibe una cuenta de mayor. si no se marca este tilde solo podrán visualizarse los saldos de las cuentas peor no así sus movimientos.
- Gestión de partidas abiertas : permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si , de esta manera , el saldo de una cuenta siempre esta compuesto por las partidas abiertas , Ejemplo , la cuenta provisiones de facturas a recibir puede tener imputaciones en el debe , esas partidas pueden compensarse de manera que el saldo refleje la composición de las facturas que aun no se ha recibido.
Las solapas Datos Control y Entrada / Banco/ Intereses , corresponde al segmento sociedad. Esto quiere decir , que sus datos son válidos solo para la sociedad en que está creando la cuenta .
solapa Entrada / Banco / intereses
los principales campos de la solapa Entrada / Banco / intereses son :
- Grupo de Status campo : permite definir que importaciones adicionales puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operación contable . Ademas define que campos son obligatorios , opcionales u ocultos . Ejemplo , en las cuentas bancarias la fecha valor es una dato obligatorio , en las cuentas de gastos , las fecha valor es un campo que ni siquiera se visualiza al momento de ingresar un documento.
- Relevante para el movimiento de caja : este tilde permite identificar las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para la operaciones de pago.
- Banco propio : es el vinculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio . El concepto de banco propio y su utilización lo veremos en la unidad 4 , en las lecciones correspondientes a pagos y cobranzas.
Si hacemos un resumen de éstos dos últimos conceptos , decimos que la cuenta de mayor es un dato maestro , para este caso en especial estamos hablando de una cuenta de Banco , que a su vez , esta relacionada con otro dato maestro que es el conjunto de Banco propio ID Cuenta que representa al mismo banco pero en el módulo de tesorería.
solapa palabra clave / traducción
ES Español ----- CLIENTES A COBRAR ---- CLIENTES A COBRAR
Esta solapa se utiliza para traducir la denominación de na cuenta contable en otros idiomas. De acuerdo al idioma en que ingrese un usuario al sistema es el texto en el cual se verá la descripción de la cuenta . Si no completamos las traducciones , el texto de a cuenta se verá en el idioma en el cual fue ingresado.
solapa información plan de cuentas / solapa información sociedad
información en la sociedad
creado ----- 12.12.2010
creado por ---CONSULFI
plan de cuentas ---- ESAP
clave de país ----AR
Sociedad --- 3000
En estas solapas se pueden visualizar cuándo se creó una cuenta de mayor a nivel plan de cuentas y a nivel sociedad FI y qué usuario la creó .
podremos visualizar un botón ¨Docs. Modificación¨ que mostrara en caso de que corresponda ,todas los modificaciones que se le haya realizado a una cuenta de mayor especificando el usuario que modificó , cuándo y qué valores poseía antes de la modificación.
Crear con Modelos
Existe la posibilidad de crear una cuenta de mayor tomando como modelo una ya existente . El sistema copia todos los datos de la cuenta modelo permitiendo modificar los datos propios de la nueva cuenta.
2. Modificación y Visualización de una cuenta
para modificar o visualizar se utiliza la misma transacción que vimos en el punto anterior , sólo que deberemos presionar alguno de los siguientes íconos
lapiz-- Modifica : habilita los campos que pueden modificarse.
cafas --- Visualizar : permite ver las diferentes características que posee una cuenta .
Si se ingresa a la opción de modificar y/o visualizar , presionando el botón hoja ( Crear ) se habilita nuevamente la posibilidad de crear una cuenta contable.
3. Bloqueo de una cuenta
Una cuenta puede bloquearse a fin evitar que se siga utilizando para registrar imputaciones contable s. El procedimiento para bloquear o desbloquear es presionando el ícono del candado y se deberán grabar los cambios .
 
 
 
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Erica Vasquez Mejia
Sobre el autor
Publicación académica de Jose Luis Mendoza Paternina, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Jose Luis Mendoza Paternina
Profesión: Administrador de Empresas - Colombia - Legajo: RC27N
✒️Autor de: 113 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Jose Mendoza