✒️SAP FI Las Cuentas de Mayor

UNIDAD II FI-GL REGISTRACIONES CONTABLES EN EL LIBRO DE MAYOR

Lección 1 Cuentas de Mayor: Objetivo: Como dar de Alta, Modificar, Visualizar y bloquear las ctas. Mayor

Como ya se vio con anterioridad las:

Cuenta de Mayor ES un Dato Maestro que REPRESENTA a las Cuentas Contables DE un Plan de Cuentas

LA TRANSACCION FS00 administra las cuentas de mayor en SAP. También se llega por:

Fzas>GF>Libro Mayor>Datos Maestros>Cuenta de Mayor>Tratamiento individual>Central

SOLAPAS Y CAMPOS DE DATOS DE CUENTAS DE MAYOR PARA EL PROCESO DE ALTA

TIPO/DENOMINACIÓN. Corresponde al segmento plan de cuenta [datos que son válidos para todas las sociedades

- Número de Cuenta de Mayor: Identifica la cta. de Mayor en el plan de cuentas

- Sociedad: Identifica la sociedad FI en el cual se está creando la cuenta contable

- Grupo de Cuentas [Entrada Obligatoria]. Característica clasificatoria en el registro de cuentas de Mayor

• Esta característica delimita el rango de números de la cuenta.
• Define los datos que son obligatorios, opcionales, ocultos al momento de la creación.

- Tipo de Cuenta. Es una característica para el arrastre de Saldos al cierre del ejercicio, encuadrando una cta. de Mayor en la sig. Clasificaciones:

• Balance. Identifica a las cuentas patrimoniales [Arrastra el saldo final del ejercicio al sig. en la misma cuenta]
• Beneficio. Identifica a las cuentas de Resultados [En el cierre anual se arrastra el saldo a la cuenta de Resultados del eje]

NOTA: No hay relación entre Grupo de Cuentas y Tipo de cuentas, ya que puede si puede ser marcada como cuenta de balance y a su vez elegir el grupo de cuentas egreso, ya que la primera opción es una merca característica clasificatoria y la segunda opción es una característica para arrastre de saldos.

- Texto breve y Texto Explicativo: Descripción [20 caracteres] y Naturaleza [50 caracteres] respectivamente de la cuenta Mayor

- Sociedad GL asociada: Es para el módulo consolidación. Este módulo permite eliminar operaciones intercompany, es decir si una cta. es intercompañia en el campo sociedad GL asociada se determinara a que sociedad del grupo está vinculada esta cuenta

DATOS DE CONTROL Corresponde al segmento sociedad [datos que son válidos para la sociedad en que se está creando la cuenta]

- Moneda. Identifica la moneda en la cual se gestiona la cta. mayor para la sociedad respectiva [Moneda Local de la sociedad FI]

a) Si se gestiona con la moneda local -> La cta. podría recibir imputaciones de cualquier moneda

b) Si se completa con una moneda extranjera -> Las imputaciones que reciba esa cta. solo podrán ser en la moneda específica.

- *CHECK Saldo solo el moneda Local.

SAP siempre contabiliza en moneda local; si ingresan un doc. En moneda extranjera, el sistema almacenara los datos en moneda extranjera y en moneda local a la tasa de cambio que se haya especificado.

Este campo se utiliza para la compensación de las partidas abierta. Lo que hace es considerar los saldos de las partidas contabilizadas en moneda extranjera con el saldo histórico en moneda local al momento de compensarlo, es decir, las ctas. Que posean este check no calcularan diferencias x tipo de cambio.

- Categoría Fiscal. Determina si la cuenta es relevante para impuestos o es una cta. de impuestos

* Permite Contabilizar s/Impuesto. Permite que una cta. pueda contabilizar sin introducir un indicador de impuesto, aun estando marcada como relevante.

- No. de Cta. Alternativo: Además del plan de cuentas operativo se puede crear un plan de ctas. Por país [En el caso que una compañía internacional con filiales requiera utilizar el mismo plan operativo. En este caso se armara un plan de cuentas de país para obtener una equivalencia x cada una de las cuentas

- Cta. Asociada para clase de cuenta. Indica que es una cta. que se utiliza como vínculo con los sub-módulos de cxp, cxc y activos fijos.

- Partidas individuales. Permite visualizar o no los movimientos de una cta. de mayor, ya que si no solo se verán los saldos.

- Gestión de partidas abiertas. Permite que los movimientos de una cta. se puedan compensar entre sí, de esta manera el saldo de una cta. siempre está compuesto por las partidas abiertas.

NOTA. Al momento de contabilizar un doc. Para cada posición existe un campo de libre ingreso denominado ASIGNACION

- * Clave clasificación. Este matchcode contiene los distintos valores que puede tener el campo asignación [EJE: periodo eje, estas opciones son parametrizables, es decir, se pueden crear nuevos valores para seleccionar] y sirve para determinar que el campo asignación se complete de forma automática con algún valor o concatenación de valores.

ENTRADA/BANCO/INTERESES Corresponde al segmento sociedad [datos que son válidos para la sociedad en que se está creando la cuenta]

- Grupo status campo. Cuando se registra una operación contable, define: que imputaciones adicionales puede recibir una cta. de mayor o que campos son obligatorios, operacionales u ocultos.

- *Contabilizar automáticamente. Evita que una cuenta reciba imputaciones manuales y solo pueda contabilizar por imputaciones automáticas que hace el sistema.

- *Pos imputar contabilización. Se utiliza para poder agregar algún dato adicional a las imputaciones automáticas.

- Relevante para el movimiento de caja. Identifica las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago

- Banco propio. Es el vínculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio [Dato Maestro de Tesorería]

- ID cuenta. Esta clave identifica el número de cuenta bancaria.

PALABRE CLAVE/TRADUCCION

Traduce la denominación de la cuenta contable en otros idiomas.

INFORMACION PLAN DE CUENTAS / INFORMACION SOCIEDAD

Se visualiza respectivamente:

• Cuando se creó la cuenta de mayor a nivel plan de cuentas
• Que usuario la creo a nivel sociedad

BOTON DOCS. MODIFICACION. Mostrará el historial de modificaciones especificando el usuario que modifico, los valores anteriores, y después de la modificación.

DATOS COMPLEMENTARIOS:

Crear Modelo. Crea una cuenta de mayor tomando como base una ya existente.

Bloqueo de Cuenta. Se pueden bloquear las cuentas a fin de evitar que se sigan utilizando para registrar imputaciones contables.

· Bloqueada para creación

· Bloquear para contabilidad [A nivel Plan de cuentas/Sociedad]. A nivel plan de cuentas bloquea la cuenta para todas las sociedades, A nivel sociedad solo se bloqueara para una sociedad en particular.

· Bloquear para planif. podrá recibir importes para planificación; Ya que SAP cuenta con una funcionalidad para planificar importes previstos en las cuentas de mayor para luego obtener balances con comparaciones real vs planificado.