✒️SAP FI Las transacciones clásicas de contabilización de documentos
SAP FI Las transacciones clásicas de contabilización de documentos
UNIDAD 3: AR Y AP - REGISTRACIONES CONTABLES
LECCIÓN: TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
En esta lección aprendimos a contabilizar factura de deudores y acreedores con las transacciones clásicas de contabilización de documentos.
En esta unidad vimos cómo contabilizar documentos con cuentas de deudores y acreedores, usando transacciones similares a la F-02,
pero con otras clases de cuentas. Las pantallas son iguales, solo cambian algunos datos.
Las transacciones son variantes de la FB01, con datos predefinidos. El ingreso es igual para todos los casos.
2. FACTURAS DE ACREEDORES
Resumen paso a paso para ingresar documentos de acreedores (Facturas, Notas de Crédito Débito ) utilizando las transacciones clásicas de SAP: F-41 y F-43:
Acceso a la Transacción:
F-43 (Facturas y Notas de Débito) para facturas y notas de débito.
Menú SAP: Finanzas -> Gestión Financiera -> Acreedores -> Contabilización ->Factura General
F-41 (Notas de Crédito) para notas de crédito.
Menú SAP: Finanzas -> Gestión Financiera -> Acreedores -> Contabilización >Abono General
1. Datos de Cabecera:
- Clase de documento:
KR - Factura Acreedor para facturas. (Propuesta por defecto, pero puede modificarse)
KE - Nota de Débito Acreedor para notas de débito.
KG - Abono Acreedor para notas de crédito.
- Sociedad: Sociedad a la que pertenece la operación.
- Fecha de documento: Fecha de la factura o nota.
- Fecha de contabilización: Fecha en que se registra la operación en el sistema.
- Moneda: Moneda de la factura o nota.
- Tipo de cotización: Tipo de cambio utilizado (si la moneda es diferente a la moneda local).
- Referencia: Número de factura o nota del proveedor (principalmente utilizado para colocar la el número de factura legal).
- Texto de cabecera: Descripción breve de la operación.
2. Primera Posición:
21 - Imputación de acreedor por el Debe para notas de crédito.
3. Información Adicional de la Primera Posición:
- Monto: Importe total de la factura o nota.
- Condición de pago: Días de plazo y porcentaje de descuento (predeterminado en datos maestros del acreedor).
- Fecha base: Fecha a partir de la cual se calculan los días de plazo.
- Fecha de vencimiento: Se calcula automáticamente sumando los días de la condición de pago a la fecha base.
- Texto de posición: Descripción adicional de la posición (opcional).
4. Siguientes Posiciones:
- Cuentas de mayores comunes:
Cuentas de gasto: Para registrar el costo de la compra.
Cuentas de activo: Para registrar inversiones o bienes adquiridos.
Cuentas de impuestos: Para registrar el IVA u otros impuestos aplicables.
- Clave de contabilización:
40 - Imputación en cuenta de mayor en el Debe para cuentas de gasto o activo.
50 - Imputación en cuenta de mayor en el Haber para cuentas de impuestos.
- Indicador de impuestos: Según el porcentaje de impuestos en la factura o nota.
- Importe:
Neto: Se ingresa el importe antes de impuestos.
Bruto: Si se configura la opción "Calcular impuestos sobre importes brutos", se puede ingresar el importe total con impuestos.
5. Resumen de Posiciones:
- Visualizar el balance del documento: Debe y Haber deben ser iguales y su suma debe dar cero.
6. Simulación:
- Función "Simular": Visualizar el asiento contable que se generará al grabar.
- Simulación de Libro Mayor: Visualizar las cuentas de mayor afectadas por la contabilización.
7. Grabación:
- Grabar la operación si todo está correcto. Opciones de grabación:
Grabar y visualizar: Guardar la operación y visualizar el documento contable generado.
Información complementaria:
- Campos adicionales:
- Opciones de tratamiento:
- Teclas de navegación:
Tecla Tab: Saltar al siguiente campo.
2. LAS FACTURAS DE DEUDORES:
Factura de deudor: Es un derecho de cobro por la venta de bienes o servicios.
Transacción F-22:
Menú SAP: Finanzas > Gestión Financiera > Deudores > Contabilización > Factura General.
El proceso de registrar documentos de deudores (facturas, notas de crédito y notas de débito) es similar al de acreedores (F-43 y F-41).
Estas son algunas de las similitudes:
- Las transacciones para acreedores y deudores comparten la misma estructura y funcionalidades básicas.
- Los datos maestros, como las cuentas contables y los códigos de impuestos, se utilizan en ambos procesos.
- Las opciones de tratamiento, como el cálculo de impuestos y la copia de texto, son comunes en ambas transacciones.
En este apartado nos enfocaremos en las diferencias.
La transacción F-22 no solo sirve para contabilizar facturas de deudor, sino que también se puede usar para contabilizar otros tipos de documentos de deudor,
como notas de crédito, notas de débito, pagos, anticipos, etc.
Es una transacción genérica que permite registrar cualquier documento de deudor con la clase de documento DR (Factura Deudor)
y la clave de contabilización 01 (Imputación de deudor al debe).
Datos de cabecera:
- Fecha de documento.
- Fecha de contabilización.
- Clase de documento (DR).
- Sociedad.
- Moneda.
- Tipo de cotización.
Primera posición del documento:
- Clave de contabilización (01).
- Cuenta del deudor (matchcode).
- Importe (con impuestos).
- Indicador de impuestos (IVA Repercutido).
-
Fecha base: se trata de la fecha a partir de la cual se calculan los días de la condición de pago. En la Condición de Pago se define
cómo se debe asignar esa fecha (Fecha Documento, Fecha Contabilización, Fecha de entrada o sin fecha). Este campo se puede modificar cuando
se introduce un documento.
- Días y porcentajes: se utiliza para calcular el descuento por pronto pago que se ofrece al cliente al emitir una factura.
El campo días indica el número de días que tiene el cliente para pagar la factura y obtener el descuento. El campo porcentajes indica el porcentaje
de descuento que se aplica al importe de la factura si se paga dentro del plazo indicado.
- Días de vencimiento: La condición de pago define la fecha límite para el pago de la factura.
- Descuentos por pronto pago: Se pueden establecer diferentes porcentajes de descuento según el plazo de pago
- Segunda posición del documento:
- Clave de contabilización (50).
- Cuenta de mayor de contrapartida.
- Importe: Es el valor neto de la factura, sin impuestos. Se debe ingresar el importe o se puede calcular automáticamente si se ingresa el importe bruto (con impuestos) en la primera posición del documento.
Opciones de tratamiento:
- Calcular impuestos sobre importes netos.
- Copiar texto en registro de cuenta mayor.
- Moneda local propuesta en ingreso de documento.
Simular, guardar o anular la transacción:
- Simulación: Resumen del documento y posiciones de contabilización automática.
- Guardado: Grabar el documento y asignarle un número.
- Anulado: Cancelar la transacción y volver al menú anterior.
Ejemplo: se muestra un ejemplo de una condición de pago con los siguientes descuentos:
• 3% de descuento si se paga antes de 14 días.
• 2% de descuento si se paga antes de 30 días.
• No hay descuento si se paga después de 30 días y hasta 45 días.
• La factura se considera vencida después de 45 días.
Proceso:
Al registrar la cobranza o el pago, el sistema verifica las fechas y las condiciones de pago.
Si el pago se realiza dentro del plazo de descuento, el sistema aplica automáticamente el descuento correspondiente.
Conclusión:
La configuración de los días de vencimiento y los descuentos por pronto pago en las condiciones de pago de SAP es una herramienta
importante para gestionar el flujo de caja de la empresa y ofrecer incentivos a los clientes para que paguen sus facturas a tiempo.
Campos: Texto - Asignación y Clave de Clasificación
- Texto: Permite informar el motivo de la compra. Al completar "+" en el campo "Texto" de una línea con varias posiciones, el sistema copia el texto de la posición anterior.
- Asignación: De libre utilización para completar información diferente al campo "Texto". Útil para filtrar u ordenar en las cuentas corrientes.
- Clave de clasificación: Determina el valor que se graba automáticamente en el campo "Asignación". El valor depende de la clave de clasificación configurada en el dato maestro.
Bloqueo de pago:
En caso de que se encuentre implementado el módulo de Controlling (CO), se debe ingresar un objeto CO en todas las cuentas de resultado.
Utilizaremos el Centro de Costo.
Sobre el autor
Publicación académica de Aracelis Prado De Abreu, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Aracelis Prado De Abreu
Profesión: Licenciada en Administración - Venezuela - Legajo: WH18F
✒️Autor de: 90 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Consultor sap fi con sólida experiencia en el entorno sap. mi objetivo es obtener la certificación como experto en fico para mejorar mis habilidades técnicas y consolidar mi experiencia en esta área.
Certificación Académica de Aracelis Prado
