✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
PAGOS DE ANTICIPOS Y UTILIZACIÓN CME (Cuenta de Mayor Especial)
CME (Cuenta de Mayor Especial)
La cuenta de mayor especial es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.
Todo lo que se impute a un CME, lleva claves de contabilización especial:
- 09: CME - Debe - Deudor
- 19: CME - Haber - Deudor
- 29: CME - Debe – Acreedor
- 39: CME – Haber - Acreedor
Clases de CME
Cada indicador CME posee una configuración de fondo, donde se especifica para Indicador CME creado, cuál es la cuenta asociada del acreedor/deudor y cuál es la cuenta asociada especial en la cual se imputará cuando se utilice dicho CME.
Tipos de CME:
a. Anticipos: Se utilizan en pagos y cobranzas.
- Efectos: depende de las generalidades de cada país.
- Otros: se utilizan en diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no estén relacionadas con pagos.
Contabilización de Anticipos
Transacción F-48
Tienen 2 particularidades:
- No aplican facturas o partidas pendientes
- Utilizan un indicador CME
La primer pantalla se divide en 3 partes:
a. Datos de Cabecera
- Datos de la Cuenta (Ingresar el indicador CME)
- Datos Bancarios
El sistema genera un asiento igual al de un pago normal, pero cambian las claves de contabilización.
Los Pagos se generan con la clase de contabilización 25 (15 para cobranzas de deudores)
Los Anticipos se generan con la clase de contabilización 29 y un indicador CME.
Solicitud de Anticipos
Transacción F-47
Las solicitudes de anticipos son apuntes estadísticos. Sirven únicamente como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan al libro mayor, se pueden visualizar en los estados de cuentas de los acreedores y deudores.
Las solicitudes de anticipos generan un número de documento y estarán disponibles en la grilla de partidas. Para poder cancelar las solicitudes, el requisito es que al momento de seleccionar las partidas, en el campo indicador CME se completa con la letra F (Solicitudes de Anticipos).
Para concluir:
F-48 Anticipos
- Genera un Documento de pago (KZ).
- No compensa ninguna partida.
- Utiliza un indicador CME (por ejemplo A).
F-47 Solicitud de Anticipo
- Es un apunte estadístico (Clase documento KA), el cual forma parte de un paso previo a la generación de un anticipo.
- No genera imputaciones reales en la Contabilidad Principal.
- Se puede cancelar con cualquiera de las transacciones de pago (Manuales o Automáticas)
- Existe mayores controles ya que un sector solicita y otro paga.
- Utiliza un indicador CME (por ejemplo A).
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Alejandra Ospina Martinez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Alejandra Ospina Martinez
Profesión: Contadora Pública - Colombia - Legajo: PN96B
✒️Autor de: 45 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Alejandra Ospina