![](/cvo_files/imgs_sap_abap/logos/logo_cvo_academy_it.png)
✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
![SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME](https://www.cvosoft.com/cvo_files/imgs_sap_abap/og-images/228.jpg)
UNIDAD 4 - TEMA 6 - PAGOS DE ANTICIPOS Y UTILIZACIÓN DE CME.
1. CME - CUENTA DE MAYOR ESPECIAL.
La cuenta de mayor especial es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferencie de la que tiene definida el dato maestro.
Cuando realizamos una imputación a un deudor o acreedor , no se elige una cuenta de mayor, sino que el sistema registra las operaciones en la cuenta asociada que se ingresó en el dato maestro del deudor o acreedor.
Si se tiene la necesidad de contabilizar en una cuenta distinta de la definida en el dato maestro, se debe utilizar un indicador CME, o indicador de Cuento de Mayor Especial. Este indicador tiene una parametrización de fondo que realiza un consultor funcional, donde se especifica el indicador, la cuenta asociada, y la cuenta CME correspondiente.
Claves de contabilización especial en una CME:
09 - CME - Debe - Deudor
19 - CME - Haber - Deudor
29 - CME - Debe - Acreedor
39 - CME - Haber - Acreedor
Las claves de contabilización que se utilizan con indicadores CME son siempre las mismas, independientemente de que se generen manual o automáticamente.
Las claves de contabilización indican el tipo de operación que se realizó.
2.- CONTABILIZACIONES.
3.- CLASES DE CME.
Hay tres tipos de CME:
- Anticipos: se utilizan en pagos o cobros.
- Efectos: tambien se utilizan en cobros y pagos y su uso depende de las generalidades de cada país. (se utilizan para representar por ej. cheques diferidos, letras de cambios o pagarés)
- Otros: se utilizan en diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no estén relacionadas con pagos.
4. CONTABILIZACIÓN DE ANTICIPOS. Transacción F-48
Ruta: Finanzas - GF - Acreedores - Cntabilización - Anticipo - Anticipo
Tiene dos peculariedades: no se aplican facturas o partidas pendientes y se utiliza un indicador CME.
Pantalla: "Contab. anticipo acreedor: datos de cabecera" "Contab. anticipo acreedor Añadir Posición de acreedor".
El sistema genera un asiento igual al de un pago normal, pero cambian las claves de contabilización.
Los pagos se generan con la clave de contabilización 25 (15 para cobros a deudores).
Los anticipos se generan con la clave de contabilización 29 y un indicador CME.
5. SOLICITUD DE ANTICIPOS. Transacción F-47
Ruta: Finanzas - GF - Acreedores - Contabilización - Anticipo - Solicitud
Las solicitudes de anticipos son apuntes estadísticos. Son operaciones de cuenta de mayor especial pero de carácter informativo que sirven sólo como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan en el libro mayor, pero se pueden visualizar en los estados de cuenta de los acreedores o deudores.
No son asientos contables, son líneas dentro de un doc. SAP que no poseen contrapartidas.
Pantalla "Solicitud de anticipo: datos cabecera": ingresar datos de cabecera, proveedor y CME.
Siguiente pantalla: ingresar importe de la solicitud de fondos y fecha de vencimiento en la que hay que hacer efectivo el pago.
Pantalla "Visualizar documento: vista de entrada".
Las solicitudes de anticipo generan un número de doc. Y estarán disponibles en la grilla de partidas.
Para poder cancelar las solicitudes, en el momento de seleccionar partidas, en el campo indicador CME, se debe completar con la letra F (solicitudes de anticipos).
Al solicitar el anticipo, en el campo CME Destino, se completa con CME"A-anticipo a proveedores".
F-48 - Anticipos:
Genera un doc. de pago (KZ)
No compensa ninguna partida.
Utiliza un indicador CME (por ej. A).
F-47 - Solicitud de anticipo
Es un apunte estadístico (Clase de do. KA).
No genera imputaciones reales en la contabilidad principal.
Se puede cancelar con cualquiera de las transacciones de pago (manuales o automáticas).
Existe mayores controles ya que un sector solicita y otro paga.
Utiliza un indicador CME (por ej. A).
Por cualquiera de los procedimientos se llega al mismo asiento contable.
Se solicita el anticipo y se paga por la transacción F-53 como si fuera una factura más. Pero también se puede cancelar con la transacción F-48.
El botón Solicitudes permite buscar las solicitudes de anticipos pendientes para generar los anticipos.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de María Isabel Baña Espasandín, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
María Isabel Baña Espasandín
Profesión: Economista - España - Legajo: KZ17G
✒️Autor de: 144 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Curso Introducción a SAP