✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
PROCESO DE CIERRE
1. TAREAS DE CIERRE
Las amortizaciones hacen parte de los procesos periódicos y es una tarea mensual. Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre las cuales están relacionadas con la apertura del nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido
2. CAMBIO DE EJERCICIO (transacción AJRW)
Es la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. En el momento del cambio de ejercicio, los valores de AA del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio se pueden contabilizar los activos fijos de por medio de la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo se puede continuar con la contabilización en el ejercicio anterior.
No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio. Es posible seguir contabilizando en el antiguo ejercicio, incluso tras el cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones hechas en el pasado.
Para ejecutar el cambio de ejercicio se ingresa la sociedad y el nuevo ejercicio. Se ejecuta en modo de test para evitar errores y luego en real como proceso de fondo.
Si no se hace el cambio de ejercicio no se pueden sacar los reportes, en AA solo se pueden tener dos ejercicios abiertos, el actual y el anterior.
3. PROCESO DE CIERRE (transacción AJAB)
El cierre del ejercicio es un balance anual, un estado de resultados y un apéndice con información adicional que debe ser creado para cumplir requisitos legales del país. Antes de cerrar un ejercicio en la gestión financiera desde la perspectiva contable, se deben realizar medidas preparatorias en la contabilidad de activos fijos.
El programa de cierre de ejercicio se usa para cerrar una o mas sociedades desde la perspectiva financiera. Ya cerrado el ejercicio, no se van a poder contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos. El cierre del ejercicio se realiza al año siguiente de ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
El sistema solo cierra el ejercicio en una sociedad si:
- · No hay errores en el calculo de la amortización
- · La amortización prevista para las áreas de contabilización automática contabilizadas en el libro mayor.
- · Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- · Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Igual que en otros procesos, se debe ejecutar en modo test para analizar errores y corregirlos antes de ejecutarlos en firme.
El cierre del ejercicio se debe hacer de forma cronológica, no se puede cerrar un ejercicio si el anterior no está cerrado. Suele suceder que se cierran los periodos de FI pero no los de AA
4. ANULAR CIERRE DE EJERCICIO (transacción OAAQ)
Si el ejercicio se ha cerrado demasiado pronto y en un momento posterior son necesarias ciertas correcciones, se puede anular el ultimo ejercicio cerrado en la contabilidad de activos fijos. Mediante esta función se puede reabrir el ultimo ejercicio cerrado para las áreas de valoración en una sociedad.
En esta transacción lo único que se puede hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en test. Este proceso es definitivo.
CHECKLIST DE TAREAS PREVIAS AL CIERRE DE AA
- · Verificar cual fue el ultimo ejercicio cerrado (trx OAAQ)
- · Liquidar todos los activos en curso completados en el ejercicio a cerrar
- · Ejecutar el programa para un nuevo calculo de amortizaciones con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.
- · Iniciar el programa de cierre del ejercicio para bloquear el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones de AA
- · Emitir los reportes necesarios.
Sobre el autor
Publicación académica de Cesar Aicardo Tapias Gomez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Cesar Aicardo Tapias Gomez
Profesión: Ingeniero Informatico - Colombia - Legajo: VV46B
✒️Autor de: 115 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero informático con 20 años de experiencia de los cuales 9 años de estos como analista de pruebas en ambientes qa de los modulos fi, hcm y crm.
Certificación Académica de Cesar Tapias
