✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración de Moneda Extranjera
El programa de valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas:
- Cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera.
- Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera.
- Cualquier moneda distinta de la moneda local, es una Moneda Extranjera.
- Con la transacción F-05 se puede registrar una diferencia de valoración por diferencia de tipo de cambio
Valoración de Saldos y Valoración de partidas individuales (asientos)
Existen dos formas de valuar una partida individual:
- Con reversión: esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original
- Sin reversión: las partidas abiertas que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre
Valuación de Saldos: para la valuación de saldos el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta. Los ajustes sobre saldos si se contabilizan en la cuentas de mayor y nunca se reversan.
Actualización de Tipos de Cambio
Tipo de Cambio: El tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
Tipos de Cotización: Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. Ejemplo, Tipo de Cambio Comprador, Vendedor, Oficial, etc.
SAP tiene estos tipos de cotizacion:
B Conversión normal según T/C vendedor
G Conversión normal según T/C comprador
M Conversión normal según T/C estándar
P Conversión estándar para planif. costes
Transacción S BCE 68000174 RUTA: Finanzas > Gestión Financiera > Libro Mayor > Entorno > Operaciones Actuales > Introducir Tipos de Cambios
Programa Valoración Moneda Extranjera
Transacción FAGL_FC_VAL RUTA: Finanzas > Gestión Financiera > Libro Mayor > Operaciones Periódicas > Cierre > Valorar > Valoración en Moneda Extranjera (Nueva)
Área de valoración: Sirve para definir de qué manera queremos valuar las partidas. Por ejemplo, los Activos se valúan a tipo de cambio Comprador y los Pasivos a tipo de cambio Vendedor.
El programa se puede correr en modo test para verificar que no haya inconsistencias ni errores. La valoración en modo real se puede ejecutar una vez para un mismo periodo y para las cuentas valoradas. Si por algún motivo se debe corregir, entonces, previamente a una nueva ejecución, habrá que anular la valoración.
En la solapa partidas abiertas se podrán seleccionar las cuentas que se deban valorar. Se pueden seleccionar cuentas de mayor y cuentas de deudores y/o acreedores. Generalmente las cuentas de deudores y acreedores no pueden valorarse en la misma ejecución debido a que deben valuarse con distintas áreas de valoración.
Determinación de Saldos a Valorar
La valoración de saldos se utiliza en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Dentro de este tipo de cuentas tenemos cuentas patrimoniales o cuentas de resultado. Si marcamos el tilde valorar PyG estaremos valorando solo las cuentas de resultados.
El tilde Valorar solo saldo mensual, implica que el sistema solo revisará las cuentas que se hayan imputado en monedaextranjera en el periodo que se está valorando y no tomará en cuenta el saldo de todo el ejercicio.
Luego de ejecutar el programa, veremos un reporte que nos indicará que partidas fueron tenidas en cuenta para la valoraciónen moneda extranjera asi como un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia
Determinación de cuentas y cuentas de ajustes
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de Corrección de Balance.
Corrección de Balance
Es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada. Siempre deberemos elegir como mínimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes. Por ejemplo Perdida por diferencias de Tipo de Cambio y Ganancias por diferencias de Tipo de Cambio.
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Velasco Lara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Daniel Velasco Lara
Profesión: Contador Público y Lic. en Sistemas - Mexico - Legajo: EK26W
✒️Autor de: 105 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Hola, busco continuamente actualizar mis conocimientos y complementar mi experiencia sap banking para generar las mejores soluciones en los proyectos.
Certificación Académica de Daniel Velasco
Disponibilidad Laboral: FullTime 
