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✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera

SAP FI La valoración de moneda extranjera

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Lección No.2

"Valoración de moneda extranjera"

- Introducción

  • al momento de su contabilización se registra a un tipo de cambio especifico, por lo tanto, al cierre deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente a ese momento
  • el programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance
  • la valoración incluye las siguientes cuentas:
  1. cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera
  2. partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera
  3. cualquier moneda distinta de la moneda local, es una moneda extranjera

- Valorización de saldos y valorización de partidas individuales (asientos)

  • existen 2 formas de valuar una partida individual:
  1. con reversión: esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original, recién al momento que se compense una partida se calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen. Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputarán en la cuenta de la partida abierta, sino que el sistema utilizará una cuenta de corrección de balance para ajustar las diferencias por la valoración
  2. sin reversión: las partidas abiertas que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre
  • valuación de saldos: el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta. La diferencia será el valor de ajuste.

- Actualización de tipo de cambio

  • tipo de cambio: el tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas
  • tipo de cotización: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de esas posibles relaciones se la denomina tipo de cotización
  • hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valorización es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes monedas
  • transacción S_BCE_68000174 o finanzas / gestión financiera / libro mayor / entorno / operaciones actuales / introducir tipos de cambio
  • la actualización de los tipos de cambio implica que completemos los siguientes campos:
  1. tipo de cotización: debemos especificar cuál es el tipo de cambio que estamos ingresando a la tabla
  2. válido desde: indica la fecha desde la cual es válido el tipo de cambio que estamos ingresando. Si la tabla no se actualiza diariamente, será válido el tipo de cambio correspondiente a la fecha más nueva
  3. moneda origen / moneda destino: debemos ingresar las dos monedas que forman la relación del tipo de cambio
  4. tipo de cambio: el valor de la relación entre las dos monedas

- Programa valoración moneda extranjera

  • Sap posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera
  • con este programa podemos realizar las diferentes correcciones de acuerdo con las normas de valuación que utilicen las empresas
  • transacción FAGL_FC_VAL o finanzas / gestión financiera / libro mayor / operaciones periódicas / cierre / valorar / valoración en moneda extranjera (nuevo)
  • la pantalla de selección consta de varias partes:
  1. selecciones generales: se completa los datos generales donde definiremos los datos de sociedad, fecha de valoración y cómo valoraremos. Área de valoración: sirve para definir de que manera queremos valuarj las partidas. Por ejemplo, los activos se valúan a tipo de cambio de comprador y los pasivos a tipo de cambio de vendedor
  2. datos de contabilización: el programa se puede correr en modo de test para verificar que no haya inconsistencias ni errores. Cuando decimos contabilizar, el sistema generará un juego de datos que se deberá procesar en un momento posterior. La valoración en modo real se puede ejecutar una vez para un mismo periodo para las cuentas valoradas. Para anular la valoración y los documentos generados se deberán marcar los campos anular valoración y motivo de anulación
  3. determinación de partidas abiertas: en la solapa partidas abiertas se podrán seleccionar las cuentas que se deban valorar. Se pueden seleccionar cuentas de mayor y cuentas de deudores y / o acreedores. Además del tipo de partidas o del rango de cuentas seleccionadas, podremos utilizar delimitaciones opcionales para restringir la selección de partidas que realizará el programa para valorar. Dentro de estas delimitaciones podemos utilizar cuentas asociadas, moneda y número de documento
  4. determinación de saldos a valorar: la valoración de saldos se utiliza en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Es decir, todas aquellas cuentas que no sean partidas abiertas. Ejemplo cuentas patrimoniales o cuentas de resultado. El tilde valorar solo saldo mensual implica que el sistema solo revisará las cuentas que se hayan imputado en moneda extranjera en el periodo que se está valorando y no tomará en cuenta el saldo de todo el ejercicio. Luego de ejecutar el programa veremos un reporte que nos indicará que partidas fueron tenidas en cuenta para la valorización en moneda extranjera. El programa además nos muestra un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia y nos muestra que asientos se registrarán luego de ejecutar el programa en modo real

- Determinación de cuentas y cuentas de ajustes

  • para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance
  • corrección de balance: es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada
  • siempre hay que determinar en qué cuentas se contabilizarán los documentos de ajustes por valorización de moneda extranjera
  • siempre debemos elegir como mínimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes

 

 

 


Sobre el autor

Publicación académica de Liz Maria Pereira, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.

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Liz Maria Pereira

Profesión: Contadora / Administradora / Gerenc - Panama - Legajo: PX65F

✒️Autor de: 100 Publicaciones Académicas

🎓Egresado de los módulos:

Disponibilidad Laboral: FullTime

Certificación Académica de Liz Pereira

✒️+Comunidad Académica CVOSOFT

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La valoración de Moneda Extranjera En muchas ocasiones se debe ingresar a la contabilidad comprobantes o registraciones en moneda extranjera. Al momento de su contabilización se registran a un tipo de cambio especifico, por lo tanto, al cierra deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente a este momento. El programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas: Cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera. Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera. Nota: Cualquier moneda...

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Creado y Compartido por: Alexander Manchola Devia / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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Cuando tenemos comprobantes o registraciones en moneda extranjera al contabilizar, en el proceso de cierre deberemos valuarlos en moneda local. Esto se realiza con un programa de valoración. Podemos valorar: Cuentas de Mayor de balance en moneda extranjera y Partidas abiertas de deudores, acreedores, ctas mayor, etc contabilizadas en moneda extranjera. La Valoración se realiza de dos maneras: 1) Partidas individuales: Con reversión y sin reversión 2) Por valuación de saldos: No se reversa esta operación. Debemos tener ingresado en el sistema el Tipo de cambio. Programa de valoración de Moneda extranjera: Transacción FAGL_FC_VAL

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En muchos casos se deben ingresar comprobantes o registraciones en moneda extranjera. Al momento de su contabilización se registran a un tipo de cambio especifico, por lo tanto, al cierre deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente en ese momento. El programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas: 1. Cuentas de balance moneda extranjera: es decir, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera. 1. Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjeras. Actualización de tipos de cambios, transacción S_BCE_68000174 Programa...

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El programa de valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance, esto incluye las cuentas de balance en moneda extranjera y partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera. Importante cualquier moneda distinta de la moneda local es una moneda extranjera. La Valoración de saldos y valoración de partidas individuales (asientos): las dos maneras par valuar una partida individual es con reversión, esto quiere decir que se valúan al cierre, pero al día siguiente se reversa el asiento dejando el importe original. Los ajustes que se realizan a la cuenta no se imputan en la cuenta de la partida abierta...

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VALORACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA La valoración de moneda extranjera se realiza antes de emitir un balance y forma parte del resultado en cada mes, es decir, que en cada mes debemos correr el ajuste automático para la valoración de moneda extranjera, el sistema realiza un ajuste de valoración al 31 o 30 de cada mes y reversa la misma operación el 1 de cada mes. En las actualizaciones de tipo de cambio, existen TIPO DE CAMBIO, el tipo de cambio es el valor o la relacion de valor entre dos monedas. y los tipos de cotización, pueden existir diferentes, como tipo de cambio comprador y tipo de cambio vendedor, la transacción es: S_BCE_68000174 = INTRODUCIR TIPOS DE CAMBIO. Los mas común...

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Creado y Compartido por: Elfego Rubilio Dominguez Velasquez

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Valoración de moneda extranjera Conocer la herramienta que nos permite valuar las partidas ingresadas en moneda extranjera. El programa de valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas: -Cuentas de balance en moneda extranjera: Cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera. -Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizaciones en moneda extranjera. Cualquier moneda distinta de la moneda local, es una moneda extranjera. Valoración de saldos y valoración de partidas individuales (asientos) Formas de Evaluar una partida individual: 1.- Con revisión. 2.- Sin revisión 3.- Valuación de saldos ...

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Creado y Compartido por: Maricela Hernandez Mayen

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Cualquier moneda distinta de la moneda local, es una Moneda Extranjera Transacción S_BCE_68000174: Introducir Tipos de Cambio Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Entorno Operaciones Actuales Introducir Tipos de Cambios Transacción FAGL_FC_VAL: Valoración en Moneda Extranjera (nueva) Finanzas Gestión Financiera Libro Mayor Operaciones Periódicas Cierre Valorar Valoración en Moneda Extranjera (nueva) Área de valoración: sirve para definir de qué manera queremos valuar las partidas. Por ejemplo, los Activos se valúan a tipo de cambio Comprador y los pasivos a tipo de cambio Vendedor

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Creado y Compartido por: Patricia Jeanette Garcia Gonzalez

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Valoración de Moneda Extranjera.- El programa de valoración de moneda extranjera, forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance, e incluye las cuentas de balance en moneda extranjera y Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera. Valoración de Saldos y Valoración de partidas individuales (asientos).- Con Reversión.- Esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original. Sin Reversión.- La diferencia en el tipo de cambio se calcula entre el momento del pago y la última fecha de cierre. Valuación...

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Creado y Compartido por: Carlos Mario Margain Madrazo

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5.2 Valoración de Moneda Extranjera. Valoración de moneda extranjera. La valoración de moneda extranjera se lleva a cabo antes de crear los balances contables. La valoración incluye las siguientes cuentas y posiciones: . Cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, las cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera (se valoran los saldos de las cuentas de mayor en moneda extranjera). Partidas abiertas (deudores, acreedores, cuentas de mayor) contabilizadas en moneda extranjera (se valoran las partidas individuales) Para llevar a cabo una valoración de moneda extranjera, debe realizar ciertas parametrizaciones en Customizing: *Verifique el Customizing de moneda (por ejemplo, debe haber definido...

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Creado y Compartido por: Eduardo Jacob Sanchez Galvan / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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Sap fi valoración de moneda extranjera la valoración es necesaria si las cuentas contienen partidas registradas en una moneda extranjera. Los importes de estas partidas, cuando se contabilizan, se convierten en moneda local utilizando el tipo de cambio del momento. Probablemente, al momento del cierre, el tipo de cambio de las partidas sea diferente al que se convirtieron originalmente y las partidas tendrán que valorarse a cierre de periodo. Con el programa de valoración se valoran las partidas o saldos utilizando el nuevo tipo de cambio generando una diferencia de valoración que se contabiliza para ajustar la contabilidad a los valores actuales. Para llevar a cabo una valoración de moneda extranjera,...

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Creado y Compartido por: Jessyca Leamsy Restrepo Arroyave / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

 


 

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