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✒️SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
SAP MM Documento Contable e impacto en el Módulo FI
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Unidad 7: Procesamiento de Movimientos de Mercadería
Lección 6: Documento Contable e impacto en el Módulo FI
· Al efectuar movimiento de mercancía SAP crea automáticamente documento contable.
· Cuando ingresamos un producto sea al stock o gasto debe verse reflejado en contabilidad mediante cuentas de mayor correspondiente y se logra utilizando documento contable.
· Toda modificación del valor del inventario o los gastos se refleje en la contabilidad mediante documento contable.
Ø Documentos Contables
Al efectuar un movimiento de mercadería ya sea recepción de productos entregado por un proveedor, salidas para ser utilizado en un proyecto o entregas a clientes, materiales ingresados al stock para fines de consumo, entre otros, el sistema genera documentos que son contabilizados por la contabilidad central de la compañía.
Es decir que un documento contable es un documento imputado a las cuentas contables correspondientes según las características del procedimiento. Está formado por un registro contable de dos o más líneas, donde la suma resulta invariablemente cero (contendrá líneas positivas y negativas, imputadas debito y crédito).
Código de Transacción: FB03 para visualizar los documentos contables en SAP.
Datos de Cabecera de Documento
· Número Documento
· Sociedad
· Fecha de documento: fecha real del documento contable y de la Mercancía
· Fecha de Contabilización: fecha en la que se imputa el movimiento en la contabilidad
· Moneda: moneda del documento
Datos de ítems de Documento
· Clave de contabilización: código que identifica las características del ítem
· Cuenta Denominación: indica la cuenta contable a la cual será imputado el ítem
· Importe: valor de la imputación en la moneda indicada
· Moneda: moneda del documento
Ø Estructura de los Documentos
Documento con un solo ítem. Para un documento contable de un solo ítem:
· Posición 1: corresponde a la línea donde se imputa el importe a una cuenta contable correspondiente a stock en este caso, o a una cuenta de gastos en el caso de compras de bienes para consumo.
· Posición 2: corresponde a la imputación a una cuenta temporal denominada EM/RF que se utiliza para compensar la línea anterior y que será cancelada totalmente al hacer el ingreso de la factura del proveedor en el sistema.
Documento con más de un ítem. En este caso la cantidad de líneas se haya multiplicada de acuerdo al número de ítems ingresados, Cada línea presentará su imputación correspondiente y la línea EM/RF.
· Respecto a los movimientos imputados a la cuenta EM/RF (220102) la misma cuenta para todos observaras que se presenta una por cada ítem ingresado y con los importes idénticos al mismo.
· Para cada ítem (materiales diferentes) se ha imputado el movimiento a una cuenta diferente (170101 / 170102 / 170103). Esto demuestra que el sistema permitirá, mediante la parametrización poder asociar movimientos de materiales de distinta naturaleza o clasificación (materia prima, librería, maquinaria, embalaje, etc) a cuentas contables diferentes, lo que posteriormente dará mayor valor agregado al análisis de la información por parte de la administración (desde el módulo FI)
Ø Entrada de Mercadería para Consumo - Imputación a gastos
· Un documento contable, generado por una entrada de mercadería destinada al consumo, tendrá una imputación a un Centro de Costo y Cuenta del Mayor determinada, que en este caso no serán de stock sino de gasto y pueden ser diferentes.
El centro de costo y la cuenta de mayor son tomados de datos ingresados en el pedido y aplicados automáticamente en la creación de asiento contable.
Ø Salida de mercadería por devolución
· El documento contable originado por una devolución tiene una estructura similar pero con las siguientes peculiaridades:
· Contiene la misma estructura de líneas que el documento original.
· Los importes de cada cuenta presentan signos contrarios al original.
· Los importes se adecuan a las cantidades devueltas.
· Se puede visualizar en el historial de cada ítem.
Ø Variante para visualización de datos del documento
· Para obtener una mejor presentación de los datos del documento contable, mediante el botón y opciones disponibles podremos agregar nuevos datos, para tener una mejor apariencia.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Luisa Francisca Collado Hernández, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP MM.
Luisa Francisca Collado Hernández
Profesión: Ingeniero en Sistemas de Computación - Republica Dominicana - Legajo: XH39O
✒️Autor de: 117 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP MM Nivel Inicial