✒️SAP SD La gestión de anticipos y pago a plazos

LA GESTIÒN DE ANTICIPOS Y PAGO A PLAZOS

En esta lecciòn aprenderèmos la integraciòn de la Gestiòn de anticipos entre comercial y Gestiòn financiera y el procesamiento de pagos a plazo en la generaciòn de facturas.

1 - LA GESTIÒN DE ANTICIPOS EN COMERCIAL Y EN GESTIÒN FINANCIERA

Es frecuente, en ciertos escenarios de negocios establecer condiciones de anticipo con el cliente, por ejemplo, construcciòn e instalaciones.

Para una fecha determinada se le envìa al cliente una factura correspondiente a la solicitud de un anticipo (documento de facturaciòn de comercial) al cliente.

La solicitud de anticipo facturada en Comercial se contabiliza como una solicitud de anticipo en gestiòn financiera, apunte estadìstico. La posiciòn de cliente en este asiento estadìstico contiene un indicador CME (cuenta de mayor especial), que realiza la contabilizaciòn estadìstica y ademàs intercambia la cuenta asociada del maestro del cliente por la correspondiente para anticipos recibidos.

Cuando una solicitud de anticipo se encuentra cancelada por el cliente, para la gestiòn financiera, deja de ser un apunte estadìstico y pasa a ser una contabilizaciòn real de anticipo.

NOTA : La solicitud de anticipo no es un anticipo definitivo, sino un pre documento de finanzas que se convierte en documento contable al momento de completarse el pago del anticipo, al nivel de finanzas este documento no es un documento contable completo, sino que se denomina apunte estadìstico y es un pre documento de finanzas, una especie de borrador no definitivo que luego se utilizarà como pre documento de un pago de un anticipo.

Posteriormente, debemos cerrar las operaciones comerciales entregando el servicio o mercaderìa y por consiguiente, tenemos que realizar el cierre de la facturaciòn o facturaciones parciales. En este paso, realizamos el traspaso de los anticipos efectuados como anticipos a compensar.

Esto afecta a la contabilidad financiera, gestionando una sustracciòn de la cuenta asociada especial (anticipo) y se introducen como en cualquier otro caso, en la cuenta asociada estàndar (la que se encuentra en maestro del cliente). De esta manera, los anticipos a compensar aparecen en las partidas abiertas del cliente y en consecuencia se reduce la suma adeudada.

Solicitud de anticipo : La solicitud de anticipo es un paso anterior al anticipo. Permite diferenciar de un anticipo cobrado sobre uno que todavìa no se ha dado como tal.

2 - EL ACUERDO DE ANTICIPO EN EL PEDIDO DE CLIENTE

Integrando los conceptos, podemos tener acuerdo de anticipos como gestiòn dentro del plan de facturaciòn de un pedido. Se pueden almacenar uno o varios acuerdos de anticipo como fechas en el plan de facturaciòn. El valor de anticipo puede estipularse, como un registro por importe, o como porcentaje del valor de la posiciòn.

El control de esta definiciòn, del acuerdo de anticipo en las fechas del plan de facturaciòn, està dado por la regla de facturaciòn :

> Regla de facturaciòn 4 : anticipo en caso de facturaciòn parcial por porcentaje.

> Regla de facturaciòn 5 : anticipo en caso de facturaciòn parcial por valores.

El acuerdo del anticipo puede ser posible para una posiciòn del pedido o para todas.

3 - LA SOLICITUD DE ANTICIPO

En cuanto se haya llegado a la fecha en el plan de facturaciòn para el anticipo, se crea una factura de anticipò que se envìa al cliente. En el sistema para la gestiòn comercial, se utiliza la clase de factura FAZ (de forma estàndar).

Al igual que cualquier documento de facturaciòn de la gestiòn comercial, requiere de un documento modelo (la solicitud de anticipo), se puede tratar de forma explìcita o por pool de facturaciòn para realizar el documento de facturaciòn.

En el mòdelo FI, esto impacta como una solicitud de anticipo de finanzas. Al ingresar el pago, la gestiòn comercial actualiza el documento de apunte estadìstico a un documento contable final cuando la contrapartida bancaria es recibida (pago desde el cliente).

4 - LA FACTURACIÒN PARCIAL : COMPENSACIÒN COMPLETA

Cuando se utiliza la facturaciòn parcial para la gestiòn de anticipos, en facturas parciales o facturas de cierre, estos anticipos se traspasan a la factura como anticipos a compensar.

En la clase de mensaje que posee la factura de cierre, se muestra el importe anticipado y vencido para la compensaciòn, y puede restarse de los deudores. Es decir, no se efectùa ninguna compensaciòn automàtica en la impresiòn de la factura.

5 - LA FACTURACIÒN PARCIAL : COMPENSACIÒN PROPORCIONAL

En la facturaciòn parcial, se puede modificar el importe del anticipo a compensar (se puede modificar el importe a travès de la clase de condiciòn AZWR en la determinaciòn de precio de la posiciòn).

Realizando la modificaciòn, el importe para la compensaciòn es el importe recibido como anticipo, menos los anticipos ya compensados.

Cuando se realice la facturaciòn final o de cierre, se tendràn en cuenta todos los anticipos todavìa no compensados.

6 - EL PLAN DE CUOTAS

El plan de cuotas permite al cliente pagar a plazos. El documento de facturaciòn de comercial es ùnico, aunque haya diversos pagos. A partir de la factura se podrà imprimir una lista de cada fecha de pago y de los importes exactos.

La diferencia notable se encuentra en la contabilidad financiera, en donde por cada pago a plazo se crea un apunte contable o partida de deudor individual. Es un ùnico documento contable, con tantas partidas de deudor como cuotas se establezcan.

Para realizar la determinaciòn de un plan de cuotas, se realiza en el Customizing de la condiciòn de pago. Para las condiciones de pago a plazos se debe determinar el nùmero y el importe de los plazos en porcentajes y las condiciones de pago para cada pago a plazos. El sistema, genera el nùmero de apuntes correspondientes en el documento contable automàticamente.

Las condiciones de pago son compartidas por FI, SD y MM si se han definido como condiciones que se utilizan, tanto como para deudores y acreedores, se debe tener cuidado en la configuraciòn de las mismas por el impacto en los tres mòdulos.

7 - EL CUSTOMIZING DE CONDICIÒN DE PAGO

En el siguiente video veremos còmo se realiza la customizaciòn de una condiciòn de pago a plazos, su funcionamiento y aplicaciòn en la contabilidad financiera.

Se nos ha solicitado configurar una condiciòn de pago a plazos con dos cuotas, una pagadera en diez dìas y la otra en veinte cada una con el 50% , para ver la configuraciòn iremos a la transacciòn Obb8, aquì nos posicionàremos sobre la clase de condiciòn que tenemos creada para condiciòn de pagos a plazos (Z123), podemos ver que la misma tiene el flag de pago a plazos o tendremos creadas dos condiciones una con una cantidad de 10 dìas y otra con una cantidad de 20 dìas, luego iremos a la transacciòn /nobb9 , aquì asignaremos a la condiciòn de pago en cuotas los porcentajes y a cada porcentaje la condiciòn de pago de 10 y de 20 dìas, un pedido de ventas al que modificaremos la condiciòn de pago por la que corresponde al de pago en cuotas, suministraremos el pedido y facturarèmos, corroboramos que en la cabecera del documento de facturaciòn la condiciòn de pago se a mantenido, en la factura, luego iremos a ver la cuenta corriente a travès de la transacciòn /nfbl5n, podemos apreciar que para el cliente que la factura contabilizada por el documento de facturaciòn creado es sòlo un documento que se ha registrado con dos partidas del cliente y una con un vencimiento de 10 dìas con respecto a la fecha del documento y otra con 20 dìas con respecto a la misma fecha, de esta manera podemos corroborar el perfecto funcionamiento de la funcionalidad de pago a plazos