✒️SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
UNIDAD 4
Re-contabilizaciones o distribuciones periódicas.
Las distribuciones periódicas son usadas como saneamiento de la contabilidad interna.
Las contabilizaciones primarias, ingresadas a través de la contabilidad financiera son recolectadas o imputadas en objetos CO de alocación o distribución (centros de costos, órdenes, Elementos PEP, Etc.) para hacer más simple la contabilización desde FI y restringir el número de entradas que se hacen desde ese módulo.
Luego desde la contabilidad de gestión nos ocupamos de distribuir los saldos correspondientes a los objetos que durante el cierre se hayan definido por el usuario. Los objetos receptores pueden:
- Cecos
- Ordenes internas
- Elementos PEPS
Al momento de realizar la distribución, se debe realizar una transferencia de costos primarios y manteniéndose, siempre, la misma clase de costo durante el proceso.
Las partidas individuales se registran en la contabilidad del emisor y del receptor, lo que permite una perfecta trazabilidad.
Cuando se realiza el traspasos con segmentos se debe de tomar en cuenta los que se quiera distribuir y desde que punto debemos tomar en cuenta para dichos traspaso, a quien se va a distribuir, para donde se va a distribuir, cuales son los costos que se van a distribuir, cuáles y en qué base se van a dividir los costos. Y cuál es el monto que se va a distribuir a los receptores.
Segmento: describe una cantidad de emisores y receptores correspondientes. Todos se tratan según la misma norma de distribución.
Para las normas emisoras y receptoras se pueden combinar relaciones entre emisores y receptores, usando las normas que se describen a continuación: Los valores del emisor pueden ser importes contabilizados, importes fijos o tarifas fijas, porcentajes.
Creación de un segmento en un ciclo
En cuanto al receptor, tenemos que almacenar como normas: partes variables, importes fijos, porcentajes fijos y partes fijas.La clase de cuota variable de la base de referencia, identifica un valor contabilizado en un centro de costo como base para la distribución. También, se puede especificar si la porción variable es de acuerdo a los costos, el consumo, clases de actividad o valores estadísticos. Pueden utilizar tanto valores plan como reales en base a la distribución.
Emisores/receptores de un segmento
A estas normas aplicadas a un segmento, se definen para emisores y receptores que se transferirán los saldos con créditos en los emisores y débitos en los receptores (en base a las normas) Los receptores y emisores se definen en el segmento en la solapa de Emisor/receptor.
Ejecución simultanea de ciclos
Esto facilita la reducción de tiempo con el proceso de distribución, se deberián crear ciclos separados, si un error ocurre en un ciclo, se puede repetir la corrida de distribución de ese ciclo solo y no todo el roceso de distribución.
También, es factible la creación de alocaciones o distribuciones con procesos modulares, programados con procesos separados. Un ciclo dependiente usa los resultados dados por otro ciclo anterior, Por lo tanto deben ejecutar los ciclos de distribución en cierto orden para habilitar los valores que necesita el proceso para funcionar correctamente.
Transacción KSW5
Las distribuciones muy amplias tienden a demorar mucho, por lo que es recomendable tratarlas en procesos de fondo.
Los errores que se dan en la ejecución de ciclos se pueden analizar mediante el log de procesamiento.
Sobre el autor
Publicación académica de Dichang Osvaldo Barba Torrez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Master
Dichang Osvaldo Barba Torrez
Profesión: Ingeniero Financiero y Contador Púb - Bolivia - Legajo: CG74R
✒️Autor de: 41 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
