✒️SAP FI La anulación de documentos
SAP FI La anulación de documentos
Unidad 3. Lección 5. Anulación de Documentos.
1) Anulación - Repaso.
Para corregir errores, al contabilizar documentos, primero se debe anular el documento y después se puede volver a registrar correctamente.
El sistema tiene una función con la que se pueden anular documentos de cuenta de mayor, de acreedores y de deudores de manera individual o conjunta.
Al anular un documento, se debe introducir un motivo de anulación que explique la causa de la anulación. El motivo de anulación también controla si la fecha de anulación puede diferir de la fecha de contabilización original.
Los documentos con partidas compensadas no pueden anularse. Primero debe anularse la compensación.
Un documento se puede anular mediatne:
- Contabilización de anulación normal. Hace que el sistema contabilice el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. La contabilización de anulaciones normal provoca de esto modo, un aumento adicional de las cifras de movimientos.
- Contabilización de anulación negativa. También contabiliza el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto como un cargo. Sin embargo, los importes contabilizados no se incluyen en las cifras de movimientos sino que se deducen de las cifras de movimientos. De esta forma, se recuperan las cifras de movimientos anteriores a la contabilización incorrecta.
Generalmente, se utiliza la contabilización de anulaciones estándar para anular documentos ya que para la contabilización negativa deben cumplirse los siguientes requisitos:
- La sociedad debe permitir contabilizaciones negativas (Se define con los Parámetros Globales).
- El motivo de anulación debe estar definido para la anulación negativa.
- Sólo puede realizarse con una clase de documento que permita explícitamente las contabilizaciones negativas.
Las contabilizaciones negativas también se pueden utilizar para realizar traslados de posiciones de documento incorrectas. La partida se elimina de la cuenta incorrecta con una contabilización negativa (las cifras de movimientos se reinicializan) y se contabiliza en la cuenta pertinente por una contabilización normal.
2) Configuración.
Si la sociedad desea tener la posibilidad de realizar anulaciones negativas debe definirlo. De esta manera se podrían utilizar los dos tipos de anulaciones, estandar y negativa.
Transacción: SPRO - Menú: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad principal (nuevo) - Operaciones contables - Contabilización de corrección-Anulación - Permitir contabilización negativa.
Marcamos la Sociedad que queremos que tenga Contab. negativa.
Luego se deben definir los motivos de anulación, en cada motivo se especifica si se trata de un motivo para anulación negativa o no y si se utilizará para anular en periodo actual o en fecha diferente.
Transacción SPRO. Menú: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad principal (nuevo) - Operaciones contables - Contabilización de corrección-Anulación - Definir motivos de anulación.
3) Contabilizaciones
Para poder entender bien cual es la diferencia entre unaa anulación estándar y una anulación negativa ejemplificcaremos con la anulación de documentos.
- Ejemplo de un documento contabilizado:
Transacción FS10N - Las cifras de movimiento se visualizan en el reporte de saldos.
Tenemos una cuenta que tiene un movimiento registrado en el periodo 3 (Marzo) por USD 8500
Transacción FB08: Anulamos un documento con un motivo de anulación negativo. (Motivo de anulación 03)
En la visualización de los saldos o reporte de cifras de movimientos no se visualiza el impacto de la anulación negativa. Es como si no se hubiesen contabilizado movimientos. Sin embargo, si hacemos doble clic sobre la línea del periodo 3 accederemos a la visualización de los dos documentos, tanto el documento original como el documento de anulación.
- Ejemplo de una Anulación Normal
Transacción FB08: Anulamos un documento con un motivo de anulación estándar. (motivo de anulación 01).
A diferencia del caso anterior, el reporte de saldos FS10N muestra un saldo de USD 8500 en el debe y un saldo de USD 8500 en el haber.
El saldo en cualquiera de los dos casos es el mismo. Solo cambia la forma de visualizar los reportes.
En la contabilización estándar vemos un imprte en el debe y su anulación en el haber.
En la anulación negativa, el importe de la anulación se resta de la misma columna en la que sumaba. Por ejemplo, si tenemos un documento contabilizado con saldo en el debe, la anulación resta en la columna del debe.
Anulación negativa: los asientos que se realizan con laa anulación negativa son iguales aa los asientos que se realizan con la anulación normaal. Solo cambia la visualización de reportes.
Cuando se anula un documento que contiene posiciones como cuentas de partidas abiertas, la anulación compensa las partidas abiertas, por lo tanto, si visualizamos un reporte de partidas individuales se podrán ver las anulaciones como documentos de compensación. No ocurre lo mismo cuando se anula un documento correspondiente a otro módulo, por ejemplo las facturas de acreedores que se contabilizan por el módulo de MM. En este caso, no generará la compensación de las partidas originales, con lo cual las partidas que se anulen quedan como partidas abiertas, pendientes de compensación.
Tablas Importantes:
BKPF: Contiene los datos de cabecera de los documentos. En esta tabla existen varios campos que nos indican si un documento ha sido anulado.
- STBLG: Anulado con: Indica con que número de documento se anuló.
- PSOSG: Motivo de anulación.
- XREVERSAL - ID de anulación: posee tres posibles valores.
Sin Valor: documento normal (no anulado).
1: Documento anulado
2: Documento de anulación.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de María Cristina Pronotti, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
María Cristina Pronotti
Profesión: Ingeniera en Computación - Argentina - Legajo: AO24J
✒️Autor de: 157 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Curso Introducción a SAP
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ing. en computación con amplia experiencia en desarrollo de sw para empresas de seguros grales. dominio de los aspectos de análisis y desarrollo de sw. coordinación y liderazgo de equipos de trabajo.
Certificación Académica de María Pronotti