✒️SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES
Una vez finalizadas todas las tareas de cierre de mes o del ejercicio como contabilizaciones de deudodres y acreedores, conciliaciones bancarias, devengamientos de resultados, provisiones, asientos de ajustes,etc. se deberan cerrar los periodos contables para evitar nuevas contabilizaciones que modifiquen los balances. Se debera abrir el periodo siguiente para habilitar las nuevas contabilizaciones.
En la practica muy pocos usuarios deben tener acceso a esta transaccion, ya que una vez emitidos los balances no deberia poder registrarse nada mas en la contabilidad.
El area logistica de SAP MM CDEPP tambien maneja una transaccion de cierre que es independiente de los periodos de FI. Para que se registre un movimiento tiene que estar abiertas ambas FI y MM, para poder registrar un movimiento de material.
PERIODOS ESPECIALES
SAP PROPORCION PERIODOS ESPECIALES PARA CONTABILIZACIONES DE AJUSTES CONTABLES. HABITUALMENTE SON LOS PERIODOS 13 A 16.
Generalmente un ejercicio tiene 12 periodos contables. En el libro mayor se pueden definir hasta 16 periodos.Los periodos que no se necesitan para periodos contables regulares, se los puede utilizar para cierre del ejercicio. Ejem. en el periodo 13 se puede registrar ajustes contables; en el periodo 14 ajustes determinados por auditoria.
Al contabilizar periodos especiales se debe tner en cuenta:
- la fecha de contabilizacion que debe estar dentro del ultimo periodo contable regular. Es decir, la fecha de contabilizacion seguira siendo diciembre .
- el sistema no puede determinar automaticamente el periodo especial en el que se realizara la imputacion. Se debe especificar el periodo de cierre que se requiere en el campo Periodo en la cabecera del documento.
TRANSACCION S_ALR_87003642
Finanzas>Gestion Financiera>Libro Mayor>Entorno>Opciones Actuales>Crear>Abrir y Cerrar periodos contables
VARIANTE DE PERIODOS CONTABLES:
A una variante se le puede asociar diferentes sociedades FI, facilitando la apertura y cierre de periodos contables. Toda modificacion y cierre que se realice afectara a todas las sociedades asociadas a la variante. EJ La variante 1000 asociada a las sociedades 1000 y 3000, de esta manera toda modificacion de apertura y cierre de periodos que se realice en la variante 1000 afectara a ambas sociedades 1000 y 3000.
CLASE DE CUENTA
- nivel general todas las cuentas abre o cierra todas las ctas
- K nivel particular abre o cierra ctas especificas
Para cada periodo contable que deseemos abrir o cerrar, deberemos especificar como minimo la clase de cuenta (valida para todas las clases de cuenta).
Para un control mas detallado se podra especificar mas clases de cuenta. De esta manera utilizando la clase decta , cuando se introduce la fecha de contabilizacion en la cabecera de un documento, el sistema verifica si se pueden realizar contabilizaciones en el periodo contable determinado, luego al introducir un num de cta, el sistema verifica si el periodo contable esta abierto para ese tipo de cuenta.
CLASE DE CUENTA DESDE- HASTA Podemos determinar la apertura y el cierre de los periodos contables por intervalos de cuentas. Esto significa que podriamos abrir un periodo contable para contabilizar solo en una cta especifica.
DESDE PERIODO/EJERCICIO Estos campos determinan cual es el periodo y ejercicio que esta habilitado para realizar contabilizaciones.
HASTA PERIODO/EJERCICIO: Si quisieramos tener mas de un periodo abierto, completar en este campo con el periodo maximo habilitado.
GRUPO DE AUTORIZACION: Para abrir y cerrar periodos contables solo para usuarios especificos. Para esto, se debera completar el campo Grupo de Autorizacion, el valor con el cual se completa este campo, a su vez, debera ser asignado en los roles y perfiles de los usuarios correspondientes.
Sobre el autor
Publicación académica de Carmen Luisa Alvarez Aranzamendi, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Senior
Carmen Luisa Alvarez Aranzamendi
Profesión: Contadora - Peru - Legajo: PW60A
✒️Autor de: 56 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Carmen Alvarez
Disponibilidad Laboral: PartTime
