✒️SAP FI Las diferencias de pagos y diferencias de cambio

Lección: Diferencias de pagos y diferencias de cambio

1 | Tolerancias

En lecciones anteriores configuramos un grupo de tolerancia especifico para poder contabilizar. Sin embargo debemos tener en cuenta que las parametrizaciones del grupo de tolerancia tiene un impacto al momento de contabilizar.

En la contabilidad hay tres clases de tolerancias: Grupos de tolerancia de los empleados, grupos de tolerancia de la cuenta de mayor y grupos de tolerancia de deudor/acreedor.

El grupo de tolerancia de los empleados se utiliza para controlar:

• Los límites superiores para contabilizar operaciones (importes máximos).

• Diferencias de pago permitidas (Por ejemplo, contabilización automática de diferencias menores).

El grupo de tolerancia de la cuenta de mayor se utiliza para controlar:

• Diferencias de pago permitidas (por ejemplo, para procedimientos automáticos de compensación).

Los grupos de tolerancia de deudor/acreedor proporcionan especificaciones para:

• Operaciones de compensación

• Asignar días de gracia para los vencimientos

• Diferencias de pago permitidas

• Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pago

• Tolerancias de los avisos de pago

Transacción SPRO

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|-> Operaciones contables

|-> Entrada de pagos

|-> Entrada de pagos manual

|-> Definir tolerancias (deudores).

Imagen 1.1 - Definir Tolerancias

Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de los deudores y acreedorespara que las parametrizaciones de tolerancia estén disponibles al momento de realizar contabilizaciones.

Imagen 1.2 - Asignar Tolerancias en Dato Maestro

Ejemplo de la función de los grupos de tolerancia

Las especificaciones para las diferencias de pago permitidas pueden encontrarse en cualquiera de las dos clases de grupo de tolerancia. Ambas controlan la contabilización automática de ajustes de descuento por pronto pago y deducciones no autorizadas para el deudor.

Tomaremos la siguiente imagen como ejemplo en la cual hay valores para la tolerancia de empleados y tolerancia para deudores y acreedores.

Correcciones de Descuentos hasta: establece el valor hasta el cual se pueden contabilizar diferencias en los descuentos por pronto pago de manera automática.

Imagen 1.3 - Ejemplo de Tolerancias

El sistema considera las entradas en ambos grupos de tolerancia durante la compensación de documentos. Por ejemplo:

• Una diferencia de pago debe ser menor que 3,00 y 2,00 USD para que pueda compensarse automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago.

• Una diferencia de pago debe ser menor que 200,00 y 100,00 USD, así como menor que el 2,5% y el 2,0% del importe pendiente para poder compensarse automáticamente como deducción no autorizada.

• Siempre se aplica la tolerancia inferior de las dos existentes: Para un importe pendiente de 1.000 USD, ésta representaría una deducción de deudor no autorizada de hasta 20 USD (2%); en cambio, para un importe pendiente de 100.000 USD, la deducción de deudor no autorizada sería 100 USD.

• Las entradas en los grupos de tolerancia siempre se expresan en moneda local.

Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar partidas abiertas. Esta diferencia se compara entonces con los límites de tolerancia del empleado y del deudor/acreedor y se trata de la forma correspondiente:

• Dentro de las tolerancias: Contabilizado automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago o deducción no autorizada

• Fuera de las tolerancias: Tratado manualmente.

2 | Diferencias en Pagos

Si las diferencias de pago son irrelevantes, pueden tratarse automáticamente autorizando al sistema que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importe determinado o a que le de salida en una cuenta especial.

Los límites hasta los cuales una diferencia de pago se considera irrelevante se definen en los grupos de tolerancia. Dentro de un grupo de tolerancia para un empleado, se puede permitir un ajuste del descuento por pronto pago (dentro de los límites definidos), de modo que el empleado tenga la autorización para realizar el ajuste.

Imagen 2.1 - Deducciones no autorizadas

Cuando la diferencia de pago es demasiado grande como para considerarse irrelevante, ésta debe tratarse manualmente. Los pagos pueden contabilizarse del siguiente modo:

• Pago parcial.

• La diferencia de pago puede contabilizarse como una partida restante.

• Pago a cuenta.

• La diferencia de pago se puede contabilizar en una cuenta asignada a un origen de las diferencias o se puede liquidar introduciendo manualmente una nueva posición de contabilización.

Origen de las Diferencias

Los orígenes de las diferencias se utilizan para describir el origen de las diferencias de pago.

Transacción SPRO

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|-> Operaciones contables

|-> Entrada de pagos

|-> Parametrizaciones básicas entrada de pagos

|-> Diferencias de pago

|-> Definir orígenes de las diferencias.

Imagen 2.2 - Definir Origen de las diferencias

Para crear un indicador de origen de diferencias se debe establecer lo siguiente:

• Clave: se puede crear una clave de hasta 3 dígitos.

• Texto Explicativo y Texto Breve: permite identificar el origen de las diferencias.

Indicador Eliminar diferencia a través de cuenta separada

Este indicador determina que a las diferencias de pago que tengan este origen de las diferencias se les dé salida en una cuenta de mayor separada. La cuenta correspondiente se especifica en el menú para configurar, dependiendo del origen de las diferencias.

Indicador Partida en litigio?

Este indicador determina que, en caso de formación de partida por el resto, las diferencias de pago con este origen de las diferencias produzcan una partida en litigio. En la operatoria de gestión de créditos, las partidas en litigio no aumentan la suma total de deuda.

Indicador No transferir texto

Si se activa este indicador, el texto de origen de resto no se adoptará en el texto del segmento de las partidas restantes o de los pagos parciales. Se debe fijar este indicador si se desea introducir manualmente el texto correspondiente.

Determinación automática de cuentas

Si al definir un indicador de origen de las diferencias hemos marcado el indicador de eliminar diferencia a través de cuenta separada determinar cual es la cuenta en la cual se contabilizarán dichas diferencias. Si no se ha marcado este indicador, la cuenta la deberá determinar el usuario al realizar la operación de compensación.

Transacción OBXL

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|-> Operaciones contables

|-> Entrada de pagos

|-> Parametrizaciones básicas entrada de pagos

|-> Diferencias de pago

|-> Almacenar cuentas para diferencias de

pago.

La clave de determinación de cuentas para el origen de las diferencias es ZDI y podemos ingresar por la ruta descrita o podemos ingresar a través de la transacción FBKP, a la opción de Contabilizaciones automáticas y elegir Descuentos y Diferencias de Pago. Desde allí podremos ingresar todas las determinaciones de cuentas necesarias desde un mismo lugar.

Imagen 2.3 - Determinación de cuentas

Al momento de contabilizar una diferencia, ya sea en compensaciones o pagos, podremos seleccionar el indicador Origen de las Diferencias que identifica el motivo por el cual se registra dicha diferencia.

Para asignar más de un origen de diferencia a una diferencia de pago, hay que hacer clic en “Repartir Diferencia”.

Imagen 2.4 - Utilizar Origen de las diferencias

3 | Diferencias por tipo de cambio

En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera pueden surgir diferencias de cambio debido a fluctuaciones del tipo de cambio.