✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Proceso de cierre
1. Tareas de Cierre: En la contabilidad de activos fijos se deben realizar procesos periódicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual.
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio y el cierre del ejercicio transcurrido.
2. Cambio de Ejercicio: En el momento del cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio.
Transacción AJRW
Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Operaciones Periódicas Cambio de Ejercicio
Como todos los procesos de activos fijos, siempre debemos ejercutarlo en modo test para analizar el informe y que no surjan errores.
Si la ejecución en modo test se ejecuta de manera exitosa, entonces se deberá procesar en modo real. Siempre se recomienda realizar la operación como proceso de fondo por motivos de rendimiento.
En el módulo de activo fijos sólo se pueden tener 2 ejercicios abiertos.
3. Cierre de Ejercicio: Es un balance anual, un estado de resultados y un apendice con información adicional que debe ser creado para cumplir con los requisitos legales propios de cada país.
El sistema sólo cierra el ejercicio en una sociedad si se cumplen los siguientes condiciones:
- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.
- Lamortización prevista para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Transacción AJAB
Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Operaciones Periódicas Cierre de Ejercicio Ejecutar
4. Anular Cierre de Ejercicio: se puede reabrir el último ejercicio cerrado, para las áreas de valoración de una sociedad.
Transacción OAAQ
Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Operaciones Periódicas Cierre de Ejercicio Anular
en esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe ejecución en test, este proceso es definitivo.
Check List de las tareas que hay que realizar previo al cierre:
- Verificar cuál fue el último ejercicio cerrado (Transacción OAAQ)
- Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar.
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones, con el fin de incluir cualquier posible modificación en los términos de amortización para los activos fijos en el ejercicio que se debe cerrar.
- Iniciar el programa de cierre de ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
- Emitir los reportes necesarios, por ejemplo, cuadro de activos fijos.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Diego Jose Yeguez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Diego Jose Yeguez
Profesión: Contador Público - Colombia - Legajo: UZ48Z
✒️Autor de: 76 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Autodidacta, dinamico, proactivo, en busca de nuevas oportunidades profesionales.
Certificación Académica de Diego Yeguez