✒️SAP FI Las reclasificaciones de deudas y créditos
SAP FI Las reclasificaciones de deudas y créditos
UNIDAD 5 - TEMA 5 - RECLASIFICACIONES DE DEUDAS Y CRÉDITOS
1. RECLASIFICACIONES
Cuando el saldo de acreedores es debe y el saldo de los deudores esta en el haber, es necesario hacer una modificación y una reclasificación.
Estas reclasificaciones e hacen por medio de un programa y se eliminan el primer día del período siguiente. Para esto se emplea una cuenta de compensación como cuenta de contrapartida, puesto que las correcciones no se pueden contabilizar directamente en una cuenta de reconciliación.
El programa de reclasificación tiene las siguientes funciones:
- Clasifica créditos y deudas en función del tiempo realizando los traslados necesarios.
- Realiza contabilizaciones de corrección necesarias.
- Se puede emplear el informe SAPF101 para determinar donde se requieren traslados .
2. CUSTOMIZING
A través de la transacción OBBU se define un método para la reclasificación. En la carpeta de créditos o acreedores se definen los parámetros mediante los cuales se reclasificarán.
Transacción OBBU: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad principal (nuevo) - Operaciones periódicas - Reclasificar - Trasladar y clasificar créditos y deudas - Definir método clasificación cuentas corrección reclasificación acreedores y deudores
Pantalla: Modificar vista cuadro métodos: resumen
Ya sea en créditos o acreedores, hay que determinar como se clasifican los saldos en función de su vencimiento y de su tipo de saldo (Debe/haber).
Hay que definir los siguientes campos:
- desde: tiempo restante hasta vencimiento
- tipo de tiempo: días, meses, años
- significado: texto descriptivo
- con saldo deudor: marcar si se deben reclasificar en cuenta distinta los créditos o deudas que tienen saldo deudor
- con saldo acreedor: las que tengan saldo acreedor
- cuenta: se determinan las cuentas para cada una de las entradas que se definan
En la determinación de cuenta se deben definir las cuentas de origen, la cuenta que se utilizará como puente para regularizar los saldos y la cuenta de destino en la que se reflejarán los saldos para el balance.
Pantalla: Actualizar config. contab.: Cntb. automáticas
NOTA DE AUDIO: en el ejemplo se puede ver cuenta asociada se ha asignado la cuenta deudores por venta, esta es la cuenta que tienen asignado los deudores en su dato maestro, en la cuenta regularizadora se ha asignado la cuenta puente que es regularización de créditos, esta cuenta es la que regulariza la cuenta deudores por venta dando de baja su saldo, por último en la cuenta destino se colocó la cuenta créditos por venta menores de un año y en esta cuenta se registrara los créditos que su vencimiento correspondan al primer año posterior al cierre.
3. EJECUCIÓN
Transacción FAGLF101: SAP Easy Access - Finanzas - Gestión Financiera - Deudores - Operaciones periódicas - Cierres - Reclasificar - Clasificación / Reclasificación (nueva)
Para que el sistema genere traslados, se deben seleccionar la sociedad, el método de clasificación y se puede filtrar por otros criterios como tipos de cuenta, cuenta asociadas, las partidas que el programa debe considerar.
El programa se puede ejecutar en modo test, y marcando el tilde en Generar Contabilizaciones se ejecuta de manera real.
Pantalla: Anexo Balance - PA - Análisis
Cuando se ejecuta el programa, el sistema muestra un log con las contabilizaciones que realizará de acuerdo con los criterios definidos. Se generarán asientos de reclasificación según saldos y duración de los créditos y deudas. Con el botón contabilizaciones es posible visualizar los asientos que el sistema contabilizará como resultado de las reclasificaciones. Todos los asientos se realizan al fin de ejercicio y se anularán el primer día del mes siguiente.
En la práctica: puede ocurrir que se haya modificado la cuenta de reconciliación en el registro maestro de deudor / acreedor durante un ejercicio. En este caso, el programa considera este cambio y corrige las contabilizaciones de las partidas haciendo el traspaso a la nueva cuenta asociada.
4. CONFIRMACIÓN DE SALDOS
Los programas SAPF130D para deudores y SAPF130K para acreedores, crean correspondencia a los deudores y acreedores para permitir verificar el saldo de créditos y deudas.
Se puede elegir entre:
- Confirmar saldos.
- Notificar saldos
- Solicitud de saldos
Transacción F.17: SAP Easy access - Finanzas - Gestión Financiera - Deudores - Operaciones periódicas - Cierres - Verificar / contar - Confi. saldo. imprimir ----> confirma saldos de deudores
Pantalla: Confirmación de saldos de acreedor
NOTA DE AUDIO: en la pantalla de selección hay un campo que se llama alcance de pruebas al azar, este campo permite especificar un numero de acreedores o deudores para enviarle las cartas de confirmación y el programa elige las cuentas al azar generalmente si se trata de auditoria externa. Son los mismos auditores los que envían las cartas de confirmación de acuerdo a su selección.
Transacción F.18 ---> confirma saldos de acreedores
5. CONFIGURACIÓN ID DE DIRECCIÓN
Para el programa de confirmación de saldos se deben configurar los ID de dirección para las respuestas. Se pueden crear diferentes ID y después se seleccionan en el programa de confirmación.
Transacción SPRO: IMG - Gestión Financiera (Nuevo) - Contabilidad de deudores y acreedores - Operaciones contables - Cierre - Contar - Correspondencia confirmación de saldos - Almacenar direcciones de respuesta p. confirmación de saldos
Se debe crear el ID de dirección para cada sociedad.
Pantalla: Entradas nuevas: Resumen entradas añadidas
Sobre el autor
Publicación académica de María Isabel Baña Espasandín, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Expert
María Isabel Baña Espasandín
Profesión: Economista - España - Legajo: KZ17G
✒️Autor de: 144 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Curso Introducción a SAP
Disponibilidad Laboral: FullTime
