✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
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| SÍNTESIS |
| 5.02 Valoración de Moneda Extranjera |
| 01. Valoración ME = El programa de valoración de moneda extranjera de SAP forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas: 1 - Cuentas de mayor que se gestionan en ME (ej. Cta de banco en Euros), 2 - Partidas abiertas de Deudores, Acreedores y cuentas de mayor contabilizadas en ME (ME SAP = Cualquier moneda distinta a la Moneda Local) |
| 02. Valoración de Partidas individuales - Con reversión = Las PAs se valuarán al T/C de cierre pero al día siguiente se revertrá el asiento devolviendo las PAs a su valor original, cuando se compense la PAs se calculará la diferencia entre el T/C a la fecha de compensación y el T/C a la fecha de orígen. Los ajustes que se realicen nunca se imputarán a la partida abierta sino que el sistema utilizará una cuenta de Corrección de Balance para contabilizar los ajustes por diferencias en la valoración |
| 03. Valoración de Partidas individuales - Sin Reversión = Las PAs que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo que a la fecha de compensación la diferencia por T/C se calculará entre la fecha del pago y la fecha del último cierre (última valuación) |
| 04. Valuación de Saldos = El sistema comparará el saldo en ME actualizado al T/C de cierre contra el saldo en Moneda Local que representaban en la cuenta esos movimientos (ME) para el momento de orígen de c/u. La diferencia será el ajuste que si se contabilizará directamente en la cuenta donde se produjeron los movimientos, estos ajustes son definitivos por lo que no se revierten |
| 05. Tipo de Cambio (T/C) / Tipo de Cotización = 1 - T/C: Relación de valor entre dos monedas, 2 - Tipo de Cotización: T/C para la compra, T/C para la Venta, T/C Oficial, etc. Antes de ejecutar el programa de valoración de deben actualizar los T/C entre las diferentes monedas |
| 06. Actualización del T/C - Acceso = S_BCE_68000174 ó Finanzas > Gestión Financiera > Libro Mayor > Entorno > Operaciones Actuales > Introducir Tipos de Cambio. Presionar botón Entradas nuevas |
| 07. Actualización del T/C - Pantalla de Ingreso = 1- Tipo de Cotización: Indicar si T/C Comprador, Vendedor, etc., 2 - Válido desde: Fecha a partir de la cual es válido para el sistema ese T/C. Si la Tabla no se actualiza diariamente estará vigente el T/C correspondiente a la fecha de la actualización mas reciente, 3 - Moneda de Orígen / Moneda Destino: Se deben ingresar las dos monedas que forman la relación del T/C. Pude ingresarse en el campo Cotiz Indirecta ( Valor de 1 ML en ME ) ó Cotiz. Directa ( Valor de 1 ME en ML ) se ingrese uno u otro da el mismo resultado , 4 - T/C: Valor de la relación entre las dos monedas. se pueden ingresar varios T/C para una misma fecha pero diferentes Tipos de Cotizaciones |
| 08. Programa de Valoración de ME - Acceso = FAGL_FC_Val ó Finanzas > Gestión Financiera > Libro Mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Valorar > Valoración en ME (Nueva) |
| 09. Programa de Valoración de ME - Pantalla de Selección = 1 - Selecciones Generales, 2 - Datos de Contabilización, 3 - Determinación de PAs, 4 - Determinación de Saldos a Valorar |
| 10. Programa de Valoración de ME - Selecciones Generales = Sociedad, Fecha clave de Valoración, Área de Valoración: Código que define con que Tipo de cotización del T/C se trabajará,ejemplo, Activos se valuarán al T/C Comprador y Pasivos al T/C Vendedor |
| 11. Programa de Valoración de ME - Solapa Contabilización = 1 - Ingresar Parámetros, 2.- Correr Modo Test: El programa se puede correr en modo Test para verificar que no hayan inconsistencias ni errores, se puede correr tantas veces sea necesario inclusive cambiando los T/C o el área de valoración para evaluar distintos resultados. 3 - Contabilizar: Correr el programa con tilde en Generar Contabilización. El sistema generará un Juego de Datos que se deberá procesar en un momento posterior, nombrarlo (campo Juego de Datos BI) para identificarlo o el sistema le asignará una identificación automática. 4 - Corregir Valoración: Previamente Anular Valoración y documentos generados (Ejecutar con tilde en campos Anular Valoración y Motivo de anulación - saldos), completar demás datos de anulación. Luego ejecutar nuevamente el programa con los valores correctos |
| 12. Programa de Valoración de ME - Solapa PAs = Para seleccionar las cuentas que se deban valorar, pueden ser cuentas de mayor o cuentas de D / A, aunque generalmente las cuentas de D/A no pueden valorarse en una misma ejecución porque suelen tener distintas areas de valoración (D-Comprador, A- Vendedor). Además se podrán hacer delimitaciones adicionales (opcionales) a las partidas o cuentas seleccionadas, ej, cuenta asociada, moneda, N° de documento, etc. La Valoración se puede ejecutar con varias monedas a la vez o hacer una ejecución por cada moneda, así mismo se podrán hacer solo para D, A, Saldos, etc, a fin de diferenciar los resultados por cada ejecución, se recomienda crear variantes para tal fin |
| 13. Programa de Valoración de ME - Solapa Saldos Cuenta Mayor = La valoración de saldos se utiliza en aquellas cuentas que se lleven por saldo que no sean de PAs (Cuentas Patrimoniales / Resultados). Tilde en campo Valorar Cuentas PyG se valorarán solo cuentas de Resultados. Tilde en campo Valorar solo Saldo mensual implica que el sistema solo revisará las cuentas que se hayan imputado en ME en el periodo contable que se está valorando y no tomará en cuenta el saldo de todo el ejercicio. Ejecutar |
| 14. Programa de Valoración de ME - Reporte = Luego de ejecutar el programa se generará un reporte que indicará las partidas tenidas en cuenta para la valoración en ME, el cual muestra Cuenta mayor, N° de Doc, Saldo en ME, Saldo en Moneda Local (orig), T/C (orig), T/C (cierre), Importe a contabilizar por la Valoración (Diferencia) |
| 15. Programa de Valoración de ME - Log de Ejecución modo Test = El programa además muestra en la barra de herramienta de transacción un Log de errores si detectó alguna inconsitencia (botón Declaraciones), así como también los asientos que se registrarán luego de ejecutar el programa en modo real (botón Contabilizaciones), si es una valoración con reversión se mostrarán los dos asientos, el de valoración (útimo día del mes) y el de reverso (primer día del mes siguiente) |
| 16. Determinación de cuentas y cuentas de ajustes = Cualquier ajuste que determine SAP debe contabilizarse, por lo que se deben determinar /configurar para cada cuenta que se deba ajustar sus respectivas cuentas contrapartidas y cuentas de correción de balance, esta última es donde se contabilizan los ajustes cuando la cuenta a valorar es una cuentas de PAs o una cuenta asociada. Para cada cuenta de mayor hay que determinar / configurar (customizing) en que cuenta se contabilizarán los documentos de ajuste por valoración de ME, de lo contrario la ejecución generará errores |
| 17. Programa de Valoración de ME - Cuentas de Ajuste por Valoración = Siempre se debe elegir al menos una cuenta de resultados para contabilizar los ajustes por valoración. SAP permite determinar / configurar una cuenta de Resultado Positivo - Ganancia por Dif T/C (Campo Ingreso) y otra de Resultado Negtivo - Pérdida por Dif T/C (Campo Gasto), tanto para la Realización / Compensación, como para la Valoración (Programa de valoración en ME), para el programa también debe configurarse una cuenta de Corrección de Balance |
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Dayana Hansen
Sobre el autor
Publicación académica de Martha Véliz, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Martha Véliz
Argentina - Legajo: KV87V
✒️Autor de: 67 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime 
