✒️SAP FI La valoración de moneda extranjera
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Unidad 5; Lecciòn Valoraciòn de Moneda Extranjera.
1.- Programa de Valoraciòn:
- Partidas abiertas de Deudor / Acreedor / Libro Mayor contabilizada en moneda extranjera. Valoraciòn de partidas abiertas
- Cuentas de balance en moneda extranjera. Valoraciòn de Saldos.
2.- Asientos. Existen dos formas de valuar una partida individual
- Con reversion: las partidas abiertas se valuaràn al tipo de cambio de cierre, pero al dìa siguiente se reversarà el asiento dejando el importe original. Al momento que se compense la partida se calcula la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.
Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputaran en la cuenta de la partida abierta sino que el sistema utilizarà una cuenta de correciòn de balance para ajustar las diferencias por valoraciòn.
- Sin reversiòn: las partidas abiertas que se valùen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto al momento de la compensaciòn, la diferencia por tipo de cambio se calcula entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre.
- Valuaciòn de saldos: para la valuaciòn de saldos el sistmea comparara el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos historicos de la cuenta. La diferencia serà el valor del ajuste, estos se contabilizrn en las cuentas de mayor.
3.- Actualizacion de Tipos de Cambio
- Tipo de cambio: es el valor o la relaciòn de valor entre dos monedas
- Tipos de cotizaciòn: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relaciòn de moneda. Ejemplo Tipo de cambio Comprador, Vendedor, Oficial etc.
Transacciòn S-BCE_68000174: Introducir tipos de cambio. contempla: Tipo de cotizaciòn y Valido desde; Moneda origen / Moneda destino; Tipo de cambio.
4.- Programa Valoraciòn Moneda Extranjera: Transaccion FAGL_FC_VAL
Este programa realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera. La pantalla de selecciòn consta de vairas partes:
a.- Selecciones Generales: datos de sociedad, fecha de valoraciòn y como valorar (area de valoraciòn sirve para definir de que manera queremos valuar las partidas).
b.- Datos de contabilizaciòn: el programa se puede correr en modo test para verificar. Cuando se decide contabilizar el sistema genera un juego de datos a procesar en un momento posterior.
c.- Determinaciòn de partidas abiertas: en esta solapa se pueden seleccionar las cuentas que se van a valorar (cuenta de mayor, deudores o acreedores).
d.- Determinaciòn de Saldos a Valorar: se utiliza en las cuentas de partidas individuales que se lleven por saldo (cuentas patriomoniales o cuentas de resultados). El tilde solo saldo mensual implica que solo se revisaran que se hayan imputado en moneda extranjera en el periodo.
5.- Determinaciòn de cuentas y cuentas de ajustes:
Para cada cuenta contable a ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartidas y la cuenta de Correcciòn de Balance (es la cuenta que se utiliza para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea na cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada).
Siempres elegir en la configuraciòn como minimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes.
Sobre el autor
Publicación académica de Hector Crespo Camacaro, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Hector Crespo Camacaro
Profesión: Contador Publico - Venezuela - Legajo: CQ50L
✒️Autor de: 116 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Máster Accounting en SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Licenciado en contaduría publica, con ampla experiencia como funcional sap en modulo fi, sd, mm y pm. mi objetivo principal es prepararme y trabajar como consultor en sap fi.
Certificación Académica de Hector Crespo
